（単位：百万円）

前中間連結会計期間

（自　2023年11月１日

至　2024年４月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年11月１日

至　2025年４月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△132

122

減価償却費

103

146

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△11

△12

受取利息及び受取配当金

△14

△9

持分法による投資損益（△は益）

△4

△14

支払利息

18

14

支払手数料

－

26

助成金返還損

190

－

特別調査費用等

－

18

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△343

固定資産売却損益（△は益）

2

△5

売上債権の増減額（△は増加）

90

13

棚卸資産の増減額（△は増加）

6

26

仕入債務の増減額（△は減少）

203

△76

未払金の増減額（△は減少）

48

△93

その他

△88

85

小計

410

△103

利息及び配当金の受取額

14

10

利息の支払額

△18

△14

支払手数料の支払額

－

△15

助成金の返還額

△860

－

特別調査費用等の支払額

－

△13

法人税等の還付額

17

5

法人税等の支払額

△9

△6

営業活動によるキャッシュ・フロー

△443

△137

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△119

△108

有形固定資産の売却による収入

60

11

有形固定資産の除却による支出

△2

△2

無形固定資産の取得による支出

△183

△0

投資有価証券の取得による支出

－

△404

投資有価証券の売却による収入

－

764

貸付けによる支出

－

△50

その他

△6

△10

投資活動によるキャッシュ・フロー

△252

200

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△297

△287

リース債務の返済による支出

△79

△59

配当金の支払額

△48

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△425

△347

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

△1

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,120

△285

現金及び現金同等物の期首残高

3,627

1,999

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,506

1,714