３．財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

（2024年３月31日）

当事業年度

（2025年３月31日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

352,994

241,209

電子記録債権

103,041

33,073

売掛金

1,393,387

692,735

商品

-

20,328

貯蔵品

17,108

17,433

前払費用

155,667

180,672

その他

115,887

117,731

貸倒引当金

△92,717

△94,931

流動資産合計

2,045,369

1,208,253

固定資産

有形固定資産

建物附属設備（純額）

109,880

101,669

機械及び装置（純額）

2,314

9,149

車両運搬具（純額）

2,317

1,036

工具、器具及び備品（純額）

58,718

40,455

リース資産（純額）

73,987

101,523

建設仮勘定

3,549

-

有形固定資産合計

250,767

253,834

無形固定資産

のれん

1,000

-

ソフトウエア

47,780

179,528

ソフトウエア仮勘定

58,731

5,652

無形固定資産合計

107,511

185,180

投資その他の資産

出資金

64,139

63,339

投資有価証券

152,332

149,520

長期貸付金

294,000

294,000

長期前払費用

44,332

44,241

差入保証金

1,314,859

940,441

その他

2,719

2,627

貸倒引当金

△296,708

△296,616

投資その他の資産合計

1,575,674

1,197,552

固定資産合計

1,933,953

1,636,567

資産合計

3,979,322

2,844,820

（単位：千円）

前事業年度

（2024年３月31日）

当事業年度

（2025年３月31日）

負債の部

流動負債

買掛金

1,021,248

451,704

短期借入金

60,000

9,800

１年内返済予定の長期借入金

290,281

227,055

リース債務

23,463

33,017

未払金

1,328,573

806,698

未払費用

2,031

33

未払法人税等

26,970

24,539

未払消費税等

23,784

94,258

前受金

63,386

52,187

預り金

94,857

64,331

資産除去債務

150,396

-

事業所閉鎖損失引当金

362,277

-

その他

869

661

流動負債合計

3,448,141

1,764,287

固定負債

長期借入金

517,322

290,267

長期預り保証金

148,767

107,945

リース債務

85,135

98,545

資産除去債務

41,826

42,006

繰延税金負債

17,250

15,509

固定負債合計

810,301

554,274

負債合計

4,258,443

2,318,561

純資産の部

株主資本

資本金

604,603

939,597

資本剰余金

資本準備金

524,603

859,597

資本剰余金合計

524,603

859,597

利益剰余金

利益準備金

9,106

9,106

その他利益剰余金

繰越利益剰余金

△1,454,284

△1,330,570

利益剰余金合計

△1,445,177

△1,321,463

株主資本合計

△315,971

477,731

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

17,985

16,118

評価・換算差額等合計

17,985

16,118

新株予約権

18,865

32,408

純資産合計

△279,120

526,258

負債純資産合計

3,979,322

2,844,820