|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（３）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… |
5 |
|
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………… |
8 |
|
連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………………… |
8 |
|
連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………………… |
9 |
|
（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………… |
12 |
|
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（会計方針の変更に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（表示方法の変更に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（１株当たり情報の注記） ………………………………………………………………………………………… |
16 |
|
（重要な後発事象の注記） ………………………………………………………………………………………… |
16 |
（1）当期の経営成績の概況
（金融経済環境）
2024年度の経済環境は、企業収益やインバウンド需要の改善を背景に緩やかな回復が続きました。また、金融市場においては日銀のマイナス金利政策解除によって市場金利が上昇を始め、資金需要増加の動きもみられました。
株式市場についてみますと、期初39,803円で始まった日経平均株価（終値）は、好調な企業決算などを受けて買いが優勢となって上昇し、７月11日には史上最高値となる42,224円を付けました。７月末に日銀の追加利上げが発表されると、日米金利差縮小の観測を受けて急速に円高・ドル安が進行したことから株価は調整局面となり、８月５日には過去最大の下げ幅を記録し、当期間の最安値となる31,458円まで下落しました。その後は急速に値を戻しましたが、米国の関税政策に対する警戒感などから上値の重い展開が続き、期末は35,617円で取引を終えました。
この期間における東京市場等（東証、名証およびPTS）の制度信用取引買い残高は、期初２兆9,100億円台から３兆円前後で推移し、７月下旬に当期間のピークとなる３兆1,500億円台となりましたが、８月の株価急落を受けて大きく減少しました。その後も低調に推移し、12月には当期間のボトムとなる２兆2,800億円台まで減少、期末は２兆7,300億円台となりました。一方、制度信用取引売り残高は、期初6,100億円台から株価上昇につれて漸増し、７月初めに当期間のピークとなる6,500億円台となりました。８月の株価急落時に利益確定の買戻しにより当期間のボトムとなる3,200億円台まで減少した後、漸増傾向で推移し、期末は4,500億円台となりました。
（2024年度（2025年３月期）決算）
2024年度の当社グループの業績は、連結営業利益は11,329百万円（前期比11.3％増）と増益となりました。これは、株式市況の活況や市場金利が変動する環境に移行したことに伴う資金需要の増加などを背景に、貸借取引融資や株券レポ取引などのセキュリティ・ファイナンス業務が堅調に推移したこと、また信託銀行業において、管理型信託サービスが引き続き堅調に推移したことなどによるものです。これに伴い、連結経常利益も12,507百万円（同13.4％増）と増益となりました。
また、連結子会社が保有する不動産の売却および当社が保有する非上場株式の売却により特別利益を計上したことから、親会社株主に帰属する当期純利益は10,375百万円（同29.2％増）と大幅な増益となりました。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
連結損益 |
前期比 |
増減率 |
|
|
営業収益（除く品貸料） |
55,334 |
12,582 |
29.4％ |
|
|
|
含む品貸料 |
59,486 |
9,226 |
18.4％ |
|
営業費用（除く品借料） |
36,606 |
11,445 |
45.5％ |
|
|
|
含む品借料 |
40,740 |
8,124 |
24.9％ |
|
営業総利益 |
18,746 |
1,102 |
6.2％ |
|
|
一般管理費 |
7,416 |
△47 |
△0.6％ |
|
|
営業利益 |
11,329 |
1,149 |
11.3％ |
|
|
営業外損益 |
1,177 |
332 |
39.4％ |
|
|
経常利益 |
12,507 |
1,482 |
13.4％ |
|
|
特別損益 |
1,828 |
1,810 |
-％ |
|
|
税金等調整前当期純利益 |
14,335 |
3,292 |
29.8％ |
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
10,375 |
2,345 |
29.2％ |
|
当社グループ業務別営業収益の状況
|
|
|
|
前連結会計年度（通期） （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当連結会計年度（通期） （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
増 減 |
|||
|
|
|
|
金額(百万円) |
構成比(％) |
金額(百万円) |
構成比(％) |
金額(百万円) |
比率(％) |
|
証券金融業 |
46,300 |
92.1 |
53,015 |
89.1 |
6,715 |
14.5 |
||
|
|
貸借取引業務 |
11,581 |
23.0 |
9,275 |
15.6 |
△2,305 |
△19.9 |
|
|
|
|
貸借取引貸付金利息 |
1,831 |
3.6 |
3,495 |
5.9 |
1,664 |
90.9 |
|
|
|
借入有価証券代り金利息 |
844 |
1.7 |
643 |
1.1 |
△201 |
△23.9 |
|
|
|
有価証券貸付料（品貸料） |
7,508 |
14.9 |
4,152 |
7.0 |
△3,356 |
△44.7 |
|
|
|
有価証券貸付料（貸株料） |
1,080 |
2.2 |
688 |
1.2 |
△392 |
△36.3 |
|
|
セキュリティ・ファイナンス業務 |
28,360 |
56.4 |
30,216 |
50.8 |
1,856 |
6.5 |
|
|
|
|
株券レポ取引等 |
1,799 |
3.6 |
4,059 |
6.8 |
2,260 |
125.6 |
|
|
|
債券レポ・現先取引 |
24,593 |
48.9 |
23,664 |
39.8 |
△929 |
△3.8 |
|
|
|
一般信用ファイナンス |
250 |
0.5 |
485 |
0.8 |
234 |
93.5 |
|
|
|
一般貸株 |
1,083 |
2.2 |
1,209 |
2.0 |
125 |
11.6 |
|
|
|
リテール向け |
633 |
1.3 |
798 |
1.3 |
165 |
26.1 |
|
|
その他 |
6,358 |
12.7 |
13,523 |
22.7 |
7,164 |
112.7 |
|
|
信託銀行業 |
3,127 |
6.2 |
5,653 |
9.5 |
2,525 |
80.8 |
||
|
|
貸付金利息 |
36 |
0.1 |
388 |
0.7 |
352 |
965.1 |
|
|
|
信託報酬 |
1,530 |
3.0 |
1,647 |
2.8 |
116 |
7.6 |
|
|
|
その他 |
1,560 |
3.1 |
3,617 |
6.1 |
2,057 |
131.8 |
|
|
不動産賃貸業 |
831 |
1.7 |
816 |
1.4 |
△14 |
△1.8 |
||
|
合計 |
50,259 |
100.0 |
59,486 |
100.0 |
9,226 |
18.4 |
||
当社グループ貸付金の状況（平均残高）
|
|
|
前連結会計年度（通期） （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当連結会計年度（通期） （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
増 減 |
|
|
|
(億円) |
(億円) |
(億円) |
|
貸借取引貸付金（融資） |
2,869 |
3,708 |
838 |
|
|
貸借取引貸付有価証券（貸株） |
2,524 |
1,595 |
△928 |
|
|
セキュリティ・ファイナンス |
129,768 |
122,158 |
△7,609 |
|
|
|
株券レポ取引等 |
7,753 |
8,069 |
316 |
|
|
債券レポ・現先取引 |
120,253 |
112,996 |
△7,256 |
|
|
一般信用ファイナンス |
347 |
446 |
98 |
|
|
一般貸株 |
1,210 |
392 |
△817 |
|
|
リテール向け |
204 |
253 |
48 |
|
信託銀行貸付金 |
5,913 |
1,757 |
△4,156 |
|
（2）当期の財政状態の概況
《当社グループの資産、負債、キャッシュ・フローの特徴》
資産は、貸借取引貸付（営業貸付金）および日銀当座預金への預け金（現金および預金）、セキュリティ・ファイナンスにおいて有価証券を調達する際に差し入れる担保金（借入有価証券代り金、買現先勘定）、資金の効率的な活用を目的として保有する有価証券が大宗を占めます。
負債は、これらの貸付の原資となるコールマネーやコマーシャル・ペーパーといった市場性調達のほか、セキュリティ・ファイナンスにおいて有価証券を貸し付ける際に受け入れる担保金（貸付有価証券代り金、売現先勘定）が中心となります。
なお、近年注力してきましたセキュリティ・ファイナンス業務の中でも債券レポ・現先取引は、取引ロットが大きいことから業務の成長に伴いその残高が大きく増加しています。当該取引は貸し手と借り手のニーズをマッチングさせる仲介取引であることから、当社の貸借対照表上、資産（借入有価証券代り金、買現先勘定）、負債（貸付有価証券代り金、売現先勘定）が両建てで計上されます。ただし、当該取引では、取引対象債券の担保として債券時価相当額の現金を受払し、取引期間中は日々時価評価を行い、マージンコール（現金担保と債券時価額との差額を受払すること）を適切に実施することでエクスポージャーを抑制しています。また、取引先の殆どが信用度の比較的高い金融機関もしくは中央清算機関による債務引受の対象となっております。こうしたリスクコントロールによって、エクスポージャーと信用リスクの増加を適切に抑えています。
その他のセキュリティ・ファイナンス業務についても、債券レポ・現先取引と同様のリスクコントロール手段に加え、取引対象株式のボラティリティや市場流動性等に応じて適切なヘアカット（掛目）を設定し、エクスポージャーの拡大を抑制しています。また、当社は統合リスク管理の枠組みのもと、日次で信用リスク量を計量し、当社の経営体力を踏まえて設定したリスク資本の枠内に収まるように管理しています。さらに取引先別にストレス時を想定したエクスポージャーが一定の限度内に収まっていることを日次でモニタリングし、特定の取引先への過度なエクスポージャーの発生を抑えています。
キャッシュ・フローは、主に上記の資産・負債の変動によるもののほか、配当金の支払および自己株式取得・処分等により発生するものが中心となります。
なお、資産における現金および預金は、負債における日証金信託銀行の信託勘定における待機資金の状況やグループ全体の資金繰りの状況等により大きく増減することがあります。
また、現時点では重要な資本的支出の予定はありません。
（資産、負債および純資産の状況）
資産合計額は13兆7,695億円（前連結会計年度末比248億円増）、負債合計額は13兆6,352億円（同350億円増）、純資産合計額は1,343億円（同102億円減）となりました。
○資産
営業貸付金…日証金信託銀行における貸付金の減少などにより、前連結会計年度末に比べて2,618億円減少しました。
買現先勘定…債券現先取引の増加により、前連結会計年度末に比べて1兆6,875億円増加しました。
借入有価証券代り金…債券レポ取引の期末残高の減少などにより、前連結会計年度末に比べて6,459億円減少しました。
○負債
売現先勘定…債券現先取引の増加により、前連結会計年度末に比べて2兆946億円増加しました。
貸付有価証券代り金…債券レポ取引の期末残高の減少などにより、前連結会計年度末に比べて1兆2,128億円減少しました。
信託勘定借…日証金信託銀行の信託勘定における待機資金の減少に伴い、前連結会計年度末に比べて1,641億円減少しました。
○純資産
株主資本…親会社株主に帰属する当期純利益の計上などにより、前連結会計年度末に比べて13億円増加しました。
その他の包括利益累計額…保有する有価証券等の価格変動等に伴うその他有価証券評価差額金の減少に伴い、前連結会計年度末に比べて116億円減少しました。
（キャッシュ・フローの状況）
当期末における現金および現金同等物は1兆4,352億円（前連結会計年度末比5,423億円減）となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
○営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは、5,350億円の流出超（前連結会計年度3,834億円の流入超）となりました。これは、貸付有価証券代り金等が減少したことによるものです。
○投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フローは、17億円の流入超（前連結会計年度45億円の流入超）となりました。これは、投資有価証券の売却・償還および有形固定資産の売却による収入によるものです。
○財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フローは、90億円の流出超（前連結会計年度66億円の流出超）となりました。これは、配当金支払いおよび自己株式の取得のための支出によるものです。
（3）今後の見通し
2025年度の業績見通しは、2025年5月15日付「業績予想の開示に関するお知らせ」のとおり、連結経常利益132億円、親会社株主に帰属する当期純利益94億円を予想しております。なお、上記の業績予想は、現在当社グループが入手可能な情報および現在における仮定を前提としております。実際の業績は、今後様々な要因によって異なる可能性があり、業績予想の修正が必要となった場合には、速やかに開示いたします。
［連結業績予想］
（通期）
|
|
|
営業利益 |
経常利益 |
親会社株主に帰属する当期純利益 |
１株当たり 当期純利益 |
|
|
|
百万円 |
百万円 |
百万円 |
円 銭 |
|
予想値 (A) |
12,400 |
13,200 |
9,400 |
114.09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（参考） 前期実績 (B) |
11,329 |
12,507 |
10,375 |
124.61 |
|
|
|
増減額 (A-B) |
1,070 |
692 |
△975 |
－ |
|
|
増減率 (%) |
9.5 |
5.5 |
△9.4 |
－ |
当社グループは、企業間の比較可能性及び国際的な事業展開・資金調達の現況を勘案し、当面は日本基準に基づき連結財務諸表を作成する方針としております。
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
1,977,638 |
1,435,297 |
|
コールローン |
20,000 |
10,000 |
|
有価証券 |
185,801 |
96,241 |
|
営業貸付金 |
1,058,630 |
796,827 |
|
買現先勘定 |
4,753,614 |
6,441,120 |
|
借入有価証券代り金 |
4,953,081 |
4,307,086 |
|
その他 |
164,699 |
92,480 |
|
貸倒引当金 |
△83 |
△111 |
|
流動資産合計 |
13,113,382 |
13,178,942 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
9,062 |
9,098 |
|
減価償却累計額 |
△7,001 |
△7,111 |
|
建物及び構築物（純額） |
2,061 |
1,986 |
|
器具及び備品 |
1,289 |
1,312 |
|
減価償却累計額 |
△846 |
△951 |
|
器具及び備品（純額） |
443 |
360 |
|
土地 |
3,264 |
3,231 |
|
有形固定資産合計 |
5,769 |
5,578 |
|
無形固定資産 |
677 |
618 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
583,146 |
544,475 |
|
固定化営業債権 |
72 |
63 |
|
退職給付に係る資産 |
3,226 |
3,832 |
|
繰延税金資産 |
－ |
857 |
|
その他 |
38,563 |
35,283 |
|
貸倒引当金 |
△72 |
△63 |
|
投資その他の資産合計 |
624,936 |
584,450 |
|
固定資産合計 |
631,383 |
590,647 |
|
資産合計 |
13,744,765 |
13,769,589 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
コールマネー |
1,864,800 |
1,506,000 |
|
短期借入金 |
92,010 |
92,005 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
149,800 |
1,000 |
|
コマーシャル・ペーパー |
589,066 |
438,466 |
|
売現先勘定 |
5,949,364 |
8,044,038 |
|
貸付有価証券代り金 |
3,762,412 |
2,549,554 |
|
未払法人税等 |
1,197 |
1,547 |
|
賞与引当金 |
562 |
550 |
|
役員賞与引当金 |
116 |
103 |
|
信託勘定借 |
740,130 |
575,934 |
|
その他 |
126,345 |
106,460 |
|
流動負債合計 |
13,275,805 |
13,315,661 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
316,600 |
315,600 |
|
繰延税金負債 |
5,416 |
1,354 |
|
再評価に係る繰延税金負債 |
74 |
76 |
|
役員株式給付引当金 |
218 |
222 |
|
退職給付に係る負債 |
243 |
269 |
|
資産除去債務 |
57 |
58 |
|
デリバティブ債務 |
1,160 |
1,500 |
|
その他 |
581 |
498 |
|
固定負債合計 |
324,353 |
319,581 |
|
負債合計 |
13,600,158 |
13,635,242 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,000 |
10,000 |
|
資本剰余金 |
5,181 |
5,194 |
|
利益剰余金 |
121,036 |
125,323 |
|
自己株式 |
△4,847 |
△7,764 |
|
株主資本合計 |
131,369 |
132,754 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,214 |
△11,778 |
|
繰延ヘッジ損益 |
10,369 |
11,673 |
|
土地再評価差額金 |
168 |
165 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
1,484 |
1,531 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
13,236 |
1,592 |
|
純資産合計 |
144,606 |
134,346 |
|
負債純資産合計 |
13,744,765 |
13,769,589 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
貸付金利息 |
2,895 |
5,720 |
|
買現先利息 |
14,400 |
11,246 |
|
借入有価証券代り金利息 |
3,143 |
12,783 |
|
有価証券貸付料 |
17,642 |
7,990 |
|
その他の営業収益 |
12,177 |
21,744 |
|
営業収益合計 |
50,259 |
59,486 |
|
営業費用 |
|
|
|
支払利息 |
2,452 |
17,071 |
|
売現先利息 |
7,514 |
10,122 |
|
有価証券借入料 |
18,986 |
9,004 |
|
その他の営業費用 |
3,662 |
4,541 |
|
営業費用合計 |
32,615 |
40,740 |
|
営業総利益 |
17,644 |
18,746 |
|
一般管理費 |
|
|
|
報酬給与等 |
2,962 |
3,090 |
|
退職給付費用 |
179 |
△124 |
|
賞与引当金繰入額 |
562 |
550 |
|
役員賞与引当金繰入額 |
116 |
103 |
|
役員株式給付引当金繰入額 |
32 |
21 |
|
減価償却費 |
626 |
486 |
|
貸倒引当金繰入額 |
－ |
19 |
|
貸倒引当金戻入額 |
△91 |
－ |
|
その他 |
3,075 |
3,268 |
|
一般管理費合計 |
7,463 |
7,416 |
|
営業利益 |
10,180 |
11,329 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
0 |
0 |
|
受取配当金 |
242 |
287 |
|
持分法による投資利益 |
556 |
774 |
|
投資事業組合運用益 |
25 |
52 |
|
雑収入 |
48 |
97 |
|
営業外収益合計 |
873 |
1,211 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
0 |
0 |
|
自己株式取得費用 |
10 |
8 |
|
投資事業組合運用損 |
17 |
25 |
|
雑支出 |
0 |
0 |
|
営業外費用合計 |
28 |
34 |
|
経常利益 |
11,024 |
12,507 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
－ |
1,163 |
|
投資有価証券売却益 |
18 |
664 |
|
特別利益合計 |
18 |
1,828 |
|
税金等調整前当期純利益 |
11,043 |
14,335 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
3,072 |
3,784 |
|
法人税等調整額 |
△59 |
175 |
|
法人税等合計 |
3,012 |
3,959 |
|
当期純利益 |
8,030 |
10,375 |
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
－ |
－ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
8,030 |
10,375 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
当期純利益 |
8,030 |
10,375 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
5,461 |
△12,993 |
|
繰延ヘッジ損益 |
587 |
1,304 |
|
土地再評価差額金 |
－ |
△2 |
|
退職給付に係る調整額 |
1,277 |
12 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
108 |
34 |
|
その他の包括利益合計 |
7,434 |
△11,644 |
|
包括利益 |
15,465 |
△1,268 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
15,465 |
△1,268 |
|
非支配株主に係る包括利益 |
－ |
－ |
前連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
10,000 |
8,878 |
118,702 |
△7,655 |
129,925 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△2,870 |
|
△2,870 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
8,030 |
|
8,030 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△3,802 |
△3,802 |
|
自己株式の処分 |
|
9 |
|
77 |
87 |
|
自己株式の消却 |
|
△6,532 |
|
6,532 |
－ |
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
2,825 |
△2,825 |
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
△3,697 |
2,334 |
2,807 |
1,444 |
|
当期末残高 |
10,000 |
5,181 |
121,036 |
△4,847 |
131,369 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
△4,300 |
9,782 |
168 |
152 |
5,802 |
135,728 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△2,870 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
8,030 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△3,802 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
87 |
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
－ |
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
5,515 |
587 |
－ |
1,331 |
7,434 |
7,434 |
|
当期変動額合計 |
5,515 |
587 |
－ |
1,331 |
7,434 |
8,878 |
|
当期末残高 |
1,214 |
10,369 |
168 |
1,484 |
13,236 |
144,606 |
当連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
10,000 |
5,181 |
121,036 |
△4,847 |
131,369 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△6,088 |
|
△6,088 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
10,375 |
|
10,375 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△3,002 |
△3,002 |
|
自己株式の処分 |
|
12 |
|
86 |
99 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
12 |
4,287 |
△2,916 |
1,384 |
|
当期末残高 |
10,000 |
5,194 |
125,323 |
△7,764 |
132,754 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
1,214 |
10,369 |
168 |
1,484 |
13,236 |
144,606 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△6,088 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
10,375 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△3,002 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
99 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△12,993 |
1,304 |
△2 |
47 |
△11,644 |
△11,644 |
|
当期変動額合計 |
△12,993 |
1,304 |
△2 |
47 |
△11,644 |
△10,260 |
|
当期末残高 |
△11,778 |
11,673 |
165 |
1,531 |
1,592 |
134,346 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
11,043 |
14,335 |
|
減価償却費 |
626 |
486 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
0 |
△1,161 |
|
有価証券関係損益（△） |
509 |
△30 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△91 |
19 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
67 |
△12 |
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
8 |
△12 |
|
役員株式給付引当金の増減額（△は減少） |
△21 |
4 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△2,020 |
△579 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△25,308 |
△41,960 |
|
支払利息 |
9,967 |
27,193 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△556 |
△774 |
|
営業貸付金の増減額（△は増加） |
△103,079 |
261,802 |
|
コールローン等の純増（△）減 |
△20,000 |
10,000 |
|
買現先勘定の純増（△）減 |
△1,192,208 |
△1,687,506 |
|
借入有価証券代り金の増減額（△は増加） |
1,716,739 |
645,995 |
|
コールマネー等の純増減（△） |
△325,600 |
△358,800 |
|
短期借入金の純増減（△） |
－ |
△5 |
|
コマーシャル・ペーパーの純増減（△） |
138,066 |
△150,599 |
|
売現先勘定の純増減（△） |
1,167,562 |
2,094,674 |
|
貸付有価証券代り金の増減額（△は減少） |
△1,311,363 |
△1,212,858 |
|
貸借取引担保金の純増減（△） |
△14,938 |
△17,612 |
|
信託勘定借の純増減（△） |
△131,204 |
△164,196 |
|
長期借入金の純増減（△） |
232,700 |
△149,800 |
|
有価証券及び投資有価証券の取得による支出 |
△557,408 |
△496,733 |
|
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 |
602,205 |
591,556 |
|
その他 |
173,533 |
91,348 |
|
小計 |
369,231 |
△545,226 |
|
利息及び配当金の受取額 |
24,579 |
37,759 |
|
利息の支払額 |
△9,417 |
△25,343 |
|
法人税等の支払額 |
△10,813 |
△10,414 |
|
法人税等の還付額 |
9,830 |
8,141 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
383,411 |
△535,081 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△238 |
△106 |
|
投資有価証券の売却及び償還による収入 |
4,954 |
913 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△78 |
△91 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
－ |
1,196 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△62 |
△166 |
|
その他 |
－ |
△0 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
4,575 |
1,745 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
配当金の支払額 |
△2,870 |
△6,088 |
|
自己株式の取得による支出 |
△3,802 |
△3,002 |
|
自己株式の処分による収入 |
49 |
87 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△6,624 |
△9,003 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
－ |
－ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
381,363 |
△542,340 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
1,596,264 |
1,977,628 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
1,977,628 |
1,435,287 |
該当事項はありません。
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用しております。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65-２項(２)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。これによる連結財務諸表に与える影響はありません。
また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当連結会計年度の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の連結財務諸表となっております。これによる前連結会計年度の連結財務諸表に与える影響はありません。
（連結損益計算書）
従来当社では、銀行等への預金の預入れに伴う「受取利息」を「営業外収益」に区分して表示しており、前連結会計年度の連結損益計算書において「営業外収益」に区分して表示した「受取利息」は251百万円でした。
他方、預金の預入れも当社の通常の営業活動であるALM管理の一環として行っていること、預金金利の上昇により金額的重要性が増したことから、当連結会計年度より、「受取利息」についても、ALM管理に基づく他の取引による収益と同様に、「営業収益」に区分を変更しております。
表示方法の変更の注記に記載のとおり、当連結会計年度より、当社では銀行等への預金の預入れに伴う「受取利息」を「営業収益」に区分を変更したことに伴い、前連結会計年度に係る「営業収益」についても区分を変更して表示しております。これにより、従来の方法に比べて「証券金融業」の「営業収益」が251百万円増加しておりますが、セグメント利益（経常利益）に与える影響はありません。
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループの事業は、当社の「証券金融業」、連結子会社である日証金信託銀行株式会社の「信託銀行業」及び日本ビルディング株式会社の「不動産賃貸業」の３つであるため、それぞれを報告セグメントとしております。
「証券金融業」は、貸借取引業務、セキュリティ・ファイナンス業務、有価証券運用業務を行っております。「信託銀行業」は有価証券等の信託業務及び貸出等の銀行業務を行っております。「不動産賃貸業」は、主に当社グループが所有する不動産の賃貸・管理を行っております。
２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
証券金融業 |
信託銀行業 |
不動産賃貸業 |
合計 |
|
営業収益 |
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益 |
46,300 |
3,127 |
831 |
50,259 |
|
セグメント間の内部営業収益又は振替高 |
21 |
141 |
391 |
554 |
|
計 |
46,321 |
3,269 |
1,223 |
50,813 |
|
セグメント利益 |
10,070 |
1,855 |
713 |
12,638 |
|
セグメント資産 |
12,469,435 |
1,360,088 |
8,721 |
13,838,245 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
減価償却費 |
441 |
97 |
87 |
626 |
|
特別利益 |
18 |
－ |
－ |
18 |
|
（投資有価証券売却益） |
(18) |
(－) |
(－) |
(18) |
|
税金費用 |
2,203 |
567 |
242 |
3,013 |
当連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
証券金融業 |
信託銀行業 |
不動産賃貸業 |
合計 |
|
営業収益 |
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益 |
53,015 |
5,653 |
816 |
59,486 |
|
セグメント間の内部営業収益又は振替高 |
156 |
84 |
392 |
633 |
|
計 |
53,172 |
5,737 |
1,209 |
60,119 |
|
セグメント利益 |
10,608 |
1,755 |
715 |
13,080 |
|
セグメント資産 |
12,901,417 |
918,913 |
10,411 |
13,830,742 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
減価償却費 |
329 |
72 |
84 |
486 |
|
特別利益 |
664 |
－ |
1,163 |
1,828 |
|
（固定資産売却益） |
(－) |
(－) |
(1,163) |
(1,163) |
|
（投資有価証券売却益） |
(664) |
(－) |
(－) |
(664) |
|
税金費用 |
2,786 |
529 |
641 |
3,956 |
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
営業収益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
50,813 |
60,119 |
|
セグメント間取引消去 |
△554 |
△633 |
|
その他の調整額 |
－ |
－ |
|
連結財務諸表の営業収益 |
50,259 |
59,486 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
経常利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
12,638 |
13,080 |
|
セグメント間取引消去 |
△2,171 |
△1,347 |
|
持分法投資利益 |
556 |
774 |
|
その他の調整額 |
－ |
－ |
|
連結財務諸表の経常利益 |
11,024 |
12,507 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
13,838,245 |
13,830,742 |
|
セグメント間の債権の相殺消去 |
△75,842 |
△43,986 |
|
投資と資本の相殺消去 |
△24,913 |
△24,913 |
|
その他の調整額 |
7,276 |
7,747 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
13,744,765 |
13,769,589 |
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|||
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
|
減価償却費 |
626 |
486 |
0 |
0 |
626 |
486 |
|
特別利益 |
18 |
1,828 |
－ |
－ |
18 |
1,828 |
|
（固定資産売却益） |
(－) |
(1,163) |
(－) |
(－) |
(－) |
(1,163) |
|
（投資有価証券売却益） |
(18) |
(664) |
(－) |
(－) |
(18) |
(664) |
|
税金費用 |
3,013 |
3,956 |
△0 |
2 |
3,012 |
3,959 |
|
|
前連結会計年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
1,725円62銭 |
1,630円45銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
94円04銭 |
124円61銭 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） |
8,030 |
10,375 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） |
8,030 |
10,375 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
85,399 |
83,268 |
３ 「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております（前連結会計年度943千株、当連結会計年度917千株）。
また、「１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前連結会計年度961千株、当連結会計年度923千株）。
（自己株式の取得）
当社は、2025年５月15日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議しました。
１ 自己株式の取得を行う理由
株主還元方針（2023年度以降2025年度までの間、配当及び自己株式取得の機動的な実施により累計で総還元性向100％を目指す。）に基づき、自己株式の取得を行うもの
２ 取得に係る事項の内容
（1）取得対象株式の種類
普通株式
（2）取得し得る株式の総数
1,700,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.0％）
（3）株式の取得価額の総額
2,800百万円（上限）
（4）取得期間
2025年５月16日から2026年３月31日まで