（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△21,504

△91,854

減価償却費

2,560

1,228

受取利息

△9

△134

支払利息

1,122

1,348

賞与引当金の増減額（△は減少）

1,161

985

投資事業組合運用損益（△は益）

3,047

2,487

売上債権の増減額（△は増加）

38,213

47,964

仕入債務の増減額（△は減少）

△127,153

△44,087

前受金の増減額（△は減少）

△14,183

2,952

未払消費税等の増減額（△は減少）

△6,792

△5,268

その他

41,163

12,689

小計

△82,373

△71,687

利息の受取額

9

133

利息の支払額

△1,122

△1,348

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

5,359

△2,911

営業活動によるキャッシュ・フロー

△78,127

△75,812

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△10,012

△10,012

定期預金の払戻による収入

10,012

10,012

有形固定資産の取得による支出

△646

△2,401

無形固定資産の取得による支出

－

△12,264

敷金の差入による支出

－

△19,405

投資活動によるキャッシュ・フロー

△646

△34,072

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

150,000

短期借入金の返済による支出

△100,000

△100,000

長期借入金の返済による支出

△116,920

△135,180

自己株式の売却による収入

106,548

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△110,371

△85,180

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△189,145

△195,064

現金及び現金同等物の期首残高

1,320,972

1,009,597

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,131,827

814,532