（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2023年10月１日

至　2024年３月31日）

当中間会計期間

（自　2024年10月１日

至　2025年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益

95,648

93,977

減価償却費

1,870

4,933

受取利息

△4

△299

支払利息

1,463

441

固定資産除却損

25

154

売上債権の増減額（△は増加）

△228,111

29,560

棚卸資産の増減額（△は増加）

25,466

15,330

前渡金の増減額（△は増加）

△60

65,773

前払費用の増減額（△は増加）

△17,939

△23,341

仕入債務の増減額（△は減少）

37,435

△28,370

未払金の増減額（△は減少）

△36,076

△7,102

未払費用の増減額（△は減少）

△3,813

△3,210

未払消費税等の増減額（△は減少）

8,033

30,965

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△5,006

1,756

前受金の増減額（△は減少）

45

7,356

その他

1,478

△15,460

小計

△119,543

172,465

利息及び配当金の受取額

4

299

利息の支払額

△1,603

△536

法人税等の支払額

△10,135

△310

法人税等の還付額

1,972

6,470

営業活動によるキャッシュ・フロー

△129,305

178,387

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△296

△5,657

無形固定資産の取得による支出

-

△18,800

投資有価証券の取得による支出

△59

△60

保険積立金の積立による支出

△2,549

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,905

△24,518

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

-

150,000

長期借入金の返済による支出

△188,938

△42,219

株式の発行による収入

240

6,400

財務活動によるキャッシュ・フロー

△188,698

114,181

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△320,909

268,050

現金及び現金同等物の期首残高

1,077,216

581,996

現金及び現金同等物の中間期末残高

756,307

850,047