４．個別財務諸表及び主な注記
（１）貸借対照表
| | (単位：千円) |
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日) |
資産の部 | | |
流動資産 | | |
現金及び預金 | 6,882,662 | 7,188,611 |
営業未収入金 | 1,881,196 | 2,014,627 |
商品及び製品 | 127,154 | 123,616 |
原材料及び貯蔵品 | 65,185 | 73,281 |
前払費用 | 493,143 | 697,619 |
関係会社短期貸付金 | 133,452 | 103,426 |
その他 | 18,008 | 48,959 |
貸倒引当金 | △3,186 | △3,045 |
流動資産合計 | 9,597,617 | 10,247,097 |
固定資産 | | |
有形固定資産 | | |
建物 | 7,588,767 | 7,982,142 |
減価償却累計額 | △4,553,146 | △4,814,986 |
建物（純額） | 3,035,620 | 3,167,156 |
構築物 | 122,559 | 120,021 |
減価償却累計額 | △100,067 | △100,360 |
構築物（純額） | 22,492 | 19,661 |
工具、器具及び備品 | 1,246,368 | 1,276,773 |
減価償却累計額 | △813,966 | △971,876 |
工具、器具及び備品（純額） | 432,401 | 304,896 |
土地 | 688,224 | 688,224 |
リース資産 | 1,117,215 | 1,085,601 |
減価償却累計額 | △652,441 | △649,182 |
リース資産（純額） | 464,773 | 436,419 |
その他 | 6,686 | 6,686 |
減価償却累計額 | △6,686 | △6,686 |
その他（純額） | 0 | 0 |
有形固定資産合計 | 4,643,513 | 4,616,358 |
無形固定資産 | | |
ソフトウエア | 679,752 | 838,113 |
ソフトウエア仮勘定 | 100,610 | 136,773 |
のれん | 475,515 | 413,171 |
その他 | 29,409 | 28,952 |
無形固定資産合計 | 1,285,287 | 1,417,012 |
投資その他の資産 | | |
投資有価証券 | 620,623 | 653,664 |
関係会社株式 | 2,132,441 | 2,122,539 |
長期前払費用 | 120,947 | 444,704 |
関係会社長期貸付金 | 28,014 | 54,238 |
繰延税金資産 | 900,900 | 995,972 |
差入保証金 | 3,176,413 | 3,350,947 |
その他 | 11,000 | 11,121 |
貸倒引当金 | △9,500 | △9,150 |
投資その他の資産合計 | 6,980,841 | 7,624,038 |
固定資産合計 | 12,909,641 | 13,657,409 |
資産合計 | 22,507,258 | 23,904,506 |
| | (単位：千円) |
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日) |
負債の部 | | |
流動負債 | | |
買掛金 | 355,645 | 361,371 |
リース債務 | 193,136 | 170,136 |
未払金 | 1,064,199 | 811,391 |
未払費用 | 1,041,800 | 1,117,370 |
未払法人税等 | 594,761 | 912,051 |
未払消費税等 | 319,208 | 397,753 |
前受金 | 645,516 | 682,793 |
預り金 | 36,380 | 49,516 |
賞与引当金 | 581,957 | 682,792 |
役員賞与引当金 | 18,403 | 22,802 |
株主優待引当金 | 104,718 | 127,664 |
資産除去債務 | 43,251 | － |
流動負債合計 | 4,998,978 | 5,335,644 |
固定負債 | | |
リース債務 | 278,706 | 274,000 |
退職給付引当金 | 1,071,626 | 1,080,105 |
預り保証金 | 33,140 | 37,900 |
長期未払金 | － | 472 |
資産除去債務 | 1,885,492 | 1,959,940 |
役員株式給付引当金 | 14,722 | 44,166 |
従業員株式給付引当金 | 8,701 | 20,759 |
固定負債合計 | 3,292,388 | 3,417,344 |
負債合計 | 8,291,367 | 8,752,989 |
純資産の部 | | |
株主資本 | | |
資本金 | 2,014,172 | 2,014,172 |
資本剰余金 | | |
資本準備金 | 1,963,121 | 1,963,121 |
その他資本剰余金 | 56,841 | 132,631 |
資本剰余金合計 | 2,019,962 | 2,095,752 |
利益剰余金 | | |
利益準備金 | 17,388 | 17,388 |
その他利益剰余金 | | |
別途積立金 | 220,000 | 220,000 |
繰越利益剰余金 | 9,935,581 | 11,452,195 |
利益剰余金合計 | 10,172,969 | 11,689,584 |
自己株式 | △113,426 | △791,246 |
株主資本合計 | 14,093,678 | 15,008,262 |
評価・換算差額等 | | |
その他有価証券評価差額金 | 122,213 | 143,254 |
評価・換算差額等合計 | 122,213 | 143,254 |
純資産合計 | 14,215,891 | 15,151,517 |
負債純資産合計 | 22,507,258 | 23,904,506 |