|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
３ |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
３ |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
４ |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
４ |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
６ |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
６ |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
７ |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
８ |
|
（会計方針の変更に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
８ |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（四半期連結貸借対照表に関する注記） ………………………………………………………………………… |
８ |
|
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
８ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（１）経営成績に関する説明
① 市場環境
当社グループの事業が関わる医療・看護・介護の環境につきましては、高齢者の増加と共に市場が拡大し需要が増加する一方で、社会保障費の抑制を目的として、病院を中心とした施設から在宅を中心とした医療へのシフトが進み、医療と介護の連携や地域単位でのケア体制の整備等が促進されると予想しております。
② 2025年１月～３月におけるホスピス施設の状況
このような状況の中、当社グループは「すべては笑顔のために」というコーポレートスローガンを掲げ、在宅での看取りを前提とした在宅ホスピスの事業を推進し、当第１四半期連結累計期間においては、以下のホスピス施設を新たに開設しました。
|
名称 |
所在地 |
居室数 |
開設年月 |
|
ファミリー・ホスピス日吉本町ハウス |
横浜市港北区 |
38 |
2025年２月 |
|
ファミリー・ホスピス上石神井ハウス |
東京都練馬区 |
37 |
2025年３月 |
|
ファミリー・ホスピス月寒東ハウス |
札幌市豊平区 |
36 |
2025年３月 |
これら３施設の新規開設により、当社グループの運営するホスピス住宅は、全51施設1,720室となり、前期末より111室増加（前期比6.9％増）しました。
③ 前年同期比較
満床に至る過程にある施設の稼働率が上昇したことにより、前第１四半期連結累計期間に比べ、増収となりました。一方で、前第４四半期に新規開設した施設（５施設）の施設運営赤字負担に加えて、当期に開設した施設（３施設）の開設前の先行投資費用と開設後の運営赤字等により施設開設に関する費用負担が嵩み、また、2025年からの新体制が講じた諸施策が、従来からの課題であった営業力を弱める結果となり、既存施設の稼働率が低下しました。これらの結果、前第１四半期連結累計期間に比べ、増収減益となりました。
④ 当社の施設損益
当社グループの運営する施設は、開設に先立って看護師等の従業員を採用することでホスピスチームを作り、ホスピスチームが確立した事を確認して施設を開設し、開設した後に順次入居者を受け入れる形で運営を行っていることから、一定の稼働率に至るまでは売上に対して人件費等の費用が先行して発生することになります。また、施設の居室数が30室前後の場合は施設開設から約１年をかけて、40室前後の場合は施設開設から約１年半をかけて、当社グループが満室の目安とする85％の稼働率に至る計画で展開しております。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間における売上高は、3,236,022千円（前年同期比18.7％増）となりました。利益に関しては、営業利益が70,139千円（前年同期比73.8％減）となり、助成金収入等の営業外収益149,220千円、支払利息等の営業外費用118,205千円を計上した結果、経常利益は101,154千円（前年同期比58.9％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は55,017千円（前年同期比63.8％減）となりました。
当社グループは、在宅ホスピス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における総資産は17,940,797千円となり、前連結会計年度末に比べて369,753千円減少しました。これは主に、建物が212,212千円増加した一方で、現金及び預金が102,421千円、土地が140,689千円、建設仮勘定が142,861千円減少したことによるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債は14,485,918千円となり、前連結会計年度末に比べて378,008千円減少しました。これは主に、未払金が90,379千円増加した一方で、短期借入金が134,300千円、長期借入金（一年内返済予定含む）が83,575千円、未払法人税等が135,317千円減少したことによるものであります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産は3,454,879千円となり、前連結会計年度末に比べて8,254千円増加しました。これは主に、2024年12月期に係る期末配当を実施したことにより利益剰余金が123,984千円減少した一方で、親会社株主に帰属する四半期純利益55,017千円計上したこと、新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ41,311千円増加したことによるものであります。
以上の結果、当第１四半期連結会計期間末における自己資本比率は19.3％となり、前連結会計年度末の18.8％に比べて0.5ポイント増加しております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当連結会計年度の業績につきましては、2025年２月13日に公表した「2024年12月期 決算短信」に記載した2025年12月期の連結業績予想から変更はございません。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2024年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
1,526,291 |
1,423,870 |
|
売掛金 |
1,947,520 |
1,944,689 |
|
その他 |
313,300 |
230,979 |
|
流動資産合計 |
3,787,112 |
3,599,540 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
2,222,753 |
2,434,965 |
|
機械装置及び運搬具 |
577,281 |
577,281 |
|
工具、器具及び備品 |
215,004 |
235,131 |
|
土地 |
1,988,978 |
1,848,288 |
|
リース資産 |
9,111,464 |
9,111,464 |
|
建設仮勘定 |
788,641 |
645,780 |
|
減価償却累計額 |
△1,770,725 |
△1,905,455 |
|
有形固定資産合計 |
13,133,398 |
12,947,456 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
353,740 |
338,399 |
|
その他 |
35,970 |
46,634 |
|
無形固定資産合計 |
389,710 |
385,033 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
100,455 |
97,376 |
|
その他 |
899,873 |
911,390 |
|
投資その他の資産合計 |
1,000,329 |
1,008,766 |
|
固定資産合計 |
14,523,438 |
14,341,257 |
|
資産合計 |
18,310,551 |
17,940,797 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2024年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
※ 1,102,300 |
※ 968,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
※ 305,081 |
※ 302,103 |
|
リース債務 |
196,588 |
199,382 |
|
未払金 |
175,594 |
265,973 |
|
未払費用 |
718,392 |
648,915 |
|
預り金 |
291,885 |
265,616 |
|
未払法人税等 |
181,447 |
46,130 |
|
賞与引当金 |
－ |
19,370 |
|
その他 |
18,126 |
22,581 |
|
流動負債合計 |
2,989,415 |
2,738,073 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※ 3,118,584 |
※ 3,037,987 |
|
リース債務 |
8,465,661 |
8,414,559 |
|
退職給付に係る負債 |
67,279 |
73,756 |
|
資産除去債務 |
60,984 |
61,095 |
|
その他 |
162,002 |
160,446 |
|
固定負債合計 |
11,874,511 |
11,747,845 |
|
負債合計 |
14,863,927 |
14,485,918 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
436,561 |
477,872 |
|
資本剰余金 |
783,065 |
824,376 |
|
利益剰余金 |
2,222,075 |
2,153,107 |
|
自己株式 |
△965 |
△1,038 |
|
株主資本合計 |
3,440,736 |
3,454,318 |
|
新株予約権 |
5,888 |
560 |
|
純資産合計 |
3,446,624 |
3,454,879 |
|
負債純資産合計 |
18,310,551 |
17,940,797 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年３月31日) |
|
売上高 |
2,725,416 |
3,236,022 |
|
売上原価 |
2,274,310 |
2,943,703 |
|
売上総利益 |
451,105 |
292,318 |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
17,790 |
26,340 |
|
給料及び手当 |
35,061 |
33,873 |
|
賞与引当金繰入額 |
－ |
3,600 |
|
法定福利費 |
6,600 |
7,570 |
|
租税公課 |
64,512 |
71,538 |
|
のれん償却額 |
15,341 |
15,341 |
|
その他 |
43,762 |
63,915 |
|
販売費及び一般管理費合計 |
183,068 |
222,179 |
|
営業利益 |
268,036 |
70,139 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
9 |
834 |
|
助成金収入 |
81,669 |
148,263 |
|
その他 |
119 |
122 |
|
営業外収益合計 |
81,798 |
149,220 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
103,712 |
115,519 |
|
その他 |
5 |
2,686 |
|
営業外費用合計 |
103,717 |
118,205 |
|
経常利益 |
246,117 |
101,154 |
|
特別利益 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
－ |
3,705 |
|
特別利益合計 |
－ |
3,705 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
246,117 |
104,859 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
87,627 |
46,763 |
|
法人税等調整額 |
6,446 |
3,078 |
|
法人税等合計 |
94,073 |
49,842 |
|
四半期純利益 |
152,044 |
55,017 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
152,044 |
55,017 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年３月31日) |
|
四半期純利益 |
152,044 |
55,017 |
|
四半期包括利益 |
152,044 |
55,017 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
152,044 |
55,017 |
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
当社グループは、在宅ホスピス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※ 貸出コミットメント契約
当社及び連結子会社（ファミリー・ホスピス株式会社）においては、事業拡大及び財務基盤の安定化のため、取引銀行３行と当座貸越契約及びコミットメント型タームローン契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
① 当座貸越契約
|
|
前連結会計年度 （2024年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2025年３月31日） |
|
当座貸越極度額の総額 |
1,980,000千円 |
1,510,000千円 |
|
借入実行残高 |
1,102,300 |
968,000 |
|
差引額 |
877,700 |
542,000 |
② コミットメント型タームローン契約
|
|
前連結会計年度 （2024年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2025年３月31日） |
|
タームローン極度額の総額 |
200,000千円 |
200,000千円 |
|
借入実行残高 |
200,000 |
200,000 |
|
差引額 |
－ |
－ |
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2024年１月１日 至 2024年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2025年１月１日 至 2025年３月31日） |
|
減価償却費 |
107,338千円 |
139,073千円 |
|
のれんの償却額 |
15,341 |
15,341 |