（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2023年９月１日

至　2024年２月29日）

当中間会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益

202,140

292,253

減価償却費

1,512

5,334

賞与引当金の増減額（△は減少）

△10,794

51,039

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

－

20,256

受取利息

△17

△1,439

支払利息

159

－

株式交付費

1,065

368

売上債権の増減額（△は増加）

△149,864

△348,724

仕掛品の増減額（△は増加）

△1,881

△7,616

貯蔵品の増減額（△は増加）

2,505

△819

未収入金の増減額（△は増加）

△182,303

631,751

仕入債務の増減額（△は減少）

531

19

未払金の増減額（△は減少）

180,733

56,723

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△15,180

4,784

その他

△110,488

50,693

小計

△81,882

754,624

利息の受取額

17

1,439

利息の支払額

△159

－

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△88,649

11,299

営業活動によるキャッシュ・フロー

△170,674

767,362

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△7,123

△9,090

無形固定資産の取得による支出

△9,977

－

従業員に対する貸付金の回収による収入

4,998

－

その他

27

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,075

△9,090

財務活動によるキャッシュ・フロー

自己株式の取得による支出

－

△149

新株予約権の行使による株式の発行による収入

172,017

23,598

財務活動によるキャッシュ・フロー

172,017

23,448

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△10,731

781,720

現金及び現金同等物の期首残高

3,540,535

2,868,910

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,529,803

3,650,630