（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2023年９月１日

　至　2024年２月29日)

当中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△176,024

△177,752

減価償却費

68,759

52,311

のれん償却額

5,307

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,240

－

受取保険金

△2,148

－

受取利息

△1

△114

支払利息

6,960

6,482

売上債権の増減額（△は増加）

17,021

8,811

棚卸資産の増減額（△は増加）

18,748

11,380

前払費用の増減額（△は増加）

△13,351

△5,458

未収入金の増減額（△は増加）

△403

△1,615

前渡金の増減額（△は増加）

△66,696

△2,926

仕入債務の増減額（△は減少）

△6,720

△96

未払金の増減額（△は減少）

3,974

1,981

前受金の増減額（△は減少）

△110

－

未払又は未収消費税等の増減額

110,440

△2,815

その他

460

△2,629

小計

△35,023

△112,441

利息の受取額

1

114

利息の支払額

△6,960

△6,487

法人税等の支払額

△1,360

△1,588

法人税等の還付額

12,097

7

保険金の受取額

2,148

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△29,096

△120,395

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△600

－

定期預金の払戻による収入

－

3,600

出資金の回収による収入

150

－

有形固定資産の取得による支出

△420

－

無形固定資産の取得による支出

－

△5,480

投資活動によるキャッシュ・フロー

△870

△1,880

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△25,308

△11,130

割賦債務の返済による支出

△17,310

△17,839

株式の発行による収入

211,248

3,456

新株予約権の発行による収入

1,607

－

配当金の支払額

△0

－

自己株式の処分による収入

9

－

自己株式の取得による支出

△92

△75

財務活動によるキャッシュ・フロー

170,154

△25,589

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

140,188

△147,865

現金及び現金同等物の期首残高

222,805

330,853

現金及び現金同等物の中間期末残高

362,994

182,988