（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2023年９月１日

至　2024年２月29日）

当中間会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益

29,136

6,250

減価償却費

13,347

14,737

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,068

△1,095

賞与引当金の増減額（△は減少）

1,762

－

退職給付引当金の増減額（△は減少）

5,265

7,025

新株予約権発行費

－

5,138

受取利息

△6

△77

支払利息

855

1,375

売上債権の増減額（△は増加）

△92,885

△114,372

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,919

1,987

仕入債務の増減額（△は減少）

11,700

16,675

未払消費税等の増減額（△は減少）

20,290

△21,891

未払金の増減額（△は減少）

29,646

1,806

その他

33,506

△37,651

小計

51,767

△120,091

利息の受取額

6

77

利息の支払額

△855

△1,375

法人税等の支払額

△817

△2,656

法人税等の還付額

2,362

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

52,463

△124,046

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

－

200,000

有形固定資産の取得による支出

△1,958

△8,285

無形固定資産の取得による支出

△7,680

△4,750

敷金及び保証金の回収による収入

87

113

敷金及び保証金の差入による支出

△772

△33

資産除去債務の履行による支出

△781

－

その他

△128

178

投資活動によるキャッシュ・フロー

△11,232

187,223

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△56,692

△55,864

新株予約権の行使による収入

－

297,670

その他

△19

479

財務活動によるキャッシュ・フロー

△56,711

242,286

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△15,480

305,463

現金及び現金同等物の期首残高

474,126

572,176

現金及び現金同等物の中間期末残高

458,645

877,639