（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社グループは、アミューズメント施設運営を中心とした単一セグメントでありましたが、直近のM&A案件を踏まえ、事業領域を整理した結果、前連結会計年度より、報告セグメントの区分を「エンタメ・プラットフォーム事業」と「エンタメ・コンテンツ事業」に変更しております。「エンタメ・プラットフォーム事業」は、「アミューズメント」における施設運営を中心に、「カラオケ」と「フード＆ビバレッジ（F&B）」も含めた、IPコンテンツとファンとを繋ぐ事業領域として位置付けております。「エンタメ・コンテンツ事業」は、「キャラクター・マーチャンダイジング（MD）」と「コンテンツ＆プロモーション」に大別し、GENDAならではのエンタメ経済圏において、「エンタメ・プラットフォーム事業」の上流の事業領域として位置付けております。「エンタメ・プラットフォーム事業」で基盤となるプラットフォームを拡大し、強固なものにしていきながら、「エンタメ・コンテンツ事業」にも進出し、GENDAならではのエンタメ経済圏を確立していくことを目指しております。

 

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。また、報告セグメントのセグメント利益は、営業利益に減価償却費及びのれん償却費を足し戻した償却前営業利益にて表示しております。

 

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自　2023年２月１日　至　2024年１月31日）

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

連結財務諸表

計上額

（注）２

 

エンタメ・プラットフォーム

エンタメ・コンテンツ

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

54,058

1,627

55,685

11

55,697

セグメント間の内部売上高又は振替高

1

736

738

△738

－

計

54,060

2,363

56,424

△726

55,697

セグメント利益

7,992

4

7,997

△2,626

5,370

セグメント資産

41,346

7,981

49,327

2,813

52,141

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

2,528

9

2,538

11

2,549

のれんの償却額

158

22

181

－

181

受取利息

0

0

0

22

23

支払利息

212

6

218

△25

193

持分法投資利益又は損失（△）

△41

3

△38

－

△38

減損損失

993

－

993

－

993

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

5,995

61

6,057

2

6,059

（注）１．調整額の内容は以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額△2,626百万円には、セグメント間取引消去△８百万円、報告セグメントの減価償却費△2,538百万円及びのれん償却額△181百万円、並びに報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額102百万円が含まれております。全社収益は主に子会社からの経営指導料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る費用であります。

（2）セグメント資産の調整額2,813百万円には、セグメント間取引消去△3,682百万円及び報告セグメントに配分していない全社資産6,495百万円が含まれております。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、関連会社貸付金及び管理部門に係る資産等であります。

（3）減価償却費の調整額11百万円は、セグメント間取引消去△２百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る減価償却費13百万円であります。

（4）受取利息の調整額22百万円は、セグメント間取引消去△37百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る受取利息60百万円であります。

（5）支払利息の調整額△25百万円は、セグメント間取引消去△40百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る支払利息15百万円であります。

（6）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額２百万円は、セグメント間取引消去△11百万円及び報告セグメントに配分していない全社資産の増加額13百万円であります。

２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

当連結会計年度（自　2024年２月１日　至　2025年１月31日）

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

連結財務諸表

計上額

（注）２

 

エンタメ・プラットフォーム

エンタメ・コンテンツ

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

100,806

10,979

111,785

1

111,786

セグメント間の内部売上高又は振替高

65

3,483

3,548

△3,548

－

計

100,871

14,462

115,333

△3,547

111,786

セグメント利益

13,402

400

13,803

△5,838

7,965

セグメント資産

96,352

11,751

108,103

6,264

114,368

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

4,677

228

4,906

14

4,920

のれんの償却額

1,087

262

1,349

－

1,349

受取利息

34

3

37

4

41

支払利息

482

57

540

139

679

持分法投資利益又は損失（△）

－

－

－

－

－

減損損失

430

185

615

－

615

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

16,465

228

16,694

5

16,700

（注）１．調整額の内容は以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額△5,838百万円には、セグメント間取引消去△682百万円、報告セグメントの減価償却費△4,906百万円及びのれん償却額△1,349百万円、並びに報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額1,100百万円が含まれております。全社収益は主に子会社からの経営指導料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る費用であります。

（2）セグメント資産の調整額6,264百万円には、セグメント間取引消去△30,048百万円及び報告セグメントに配分していない全社資産36,313百万円が含まれております。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、関連会社貸付金及び管理部門に係る資産等であります。

（3）減価償却費の調整額14百万円は、セグメント間取引消去△６百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る減価償却費20百万円であります。

（4）受取利息の調整額４百万円は、セグメント間取引消去△177百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る受取利息182百万円であります。

（5）支払利息の調整額139百万円は、セグメント間取引消去△181百万円及び報告セグメントに帰属しない管理部門に係る支払利息321百万円であります。

（6）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額５百万円は、セグメント間取引消去△48百万円及び報告セグメントに配分していない全社資産の増加額54百万円であります。

２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

４．報告セグメントの変更等に関する事項

（耐用年数の変更）

「会計上の見積りの変更」に記載のとおり、一部の連結子会社は、第１四半期連結会計期間より、アミューズメント施設機器の耐用年数をより実態に即した経済的使用可能予測期間に基づく耐用年数に変更しております。この変更に伴い、従来の耐用年数によった場合に比べ、「エンタメ・プラットフォーム事業」の当連結会計年度の減価償却費は652百万円減少しております。