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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
２ |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
２ |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
３ |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
３ |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
４ |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
４ |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
６ |
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四半期連結損益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
６ |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
７ |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
８ |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
８ |
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（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ……………………………………………………… |
８ |
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（会計方針の変更） ………………………………………………………………………………………………… |
８ |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
８ |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
９ |
（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間における日本経済は、雇用・所得環境の改善やインバウンド需要の増加等により緩やかな回復が見られた一方、長期化する国際情勢の影響、原材料・エネルギー価格の高止まりや為替変動による景気への影響が懸念されるなど、依然として先行き不透明な状況が続いております。
このような状況の中、当社グループは経営理念であります「お客様第一主義」のもと、当社グループと関わるすべての方々をお客様と位置づけ、ご意見やご要望に真摯に向き合い、常にお客様の立場に立った対応を図りながら、一丸となって積極的な事業活動を行ってまいりました。
この結果、当第３四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、以下のとおりとなりました。
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売上高 |
3,608億93百万円 |
（前年同期比4.2％増） |
|
営業利益 |
178億８百万円 |
（前年同期比18.2％減） |
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経常利益 |
182億55百万円 |
（前年同期比20.6％減） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
113億67百万円 |
（前年同期比20.2％減） |
セグメント別の業績は次のとおりであります。
＜リーフ・ドリンク関連事業＞
リーフ・ドリンク関連事業における当第３四半期連結累計期間の売上高は、主力の「お～いお茶」ブランド製品を中心に堅調に推移しました。
当社では、1989年の発売以来、累計販売本数が450億本（500mlペットボトル換算）を突破するなど、多くの方にご支持をいただいている「お～いお茶」ブランドのさらなる価値向上を図っています。
本年１月に、大切な人へエールを送る想いを込めた春限定の「お～いお茶 緑茶」「同 ほうじ茶」「同 玄米茶」「さらさらとけるお～いお茶 抹茶入り緑茶」桜エールパッケージを発売しました。当社は2015年から、毎年春を迎える時期に合わせて、季節限定の「お～いお茶」桜パッケージを展開しており、日本各地の店頭に並ぶ「お～いお茶」桜パッケージは、春の風情を感じていただけることから多くのお客様にご支持いただいています。
また、本シリーズの販売開始に合わせて「お～いお茶」桜エールパッケージの売上金の一部を桜の植樹や保全活動に寄付する「お～いお茶『わたしの街の未来の桜プロジェクト2025』」を実施しています。本製品を通じて全国各地に美しい桜の木々を広げ、50年、100年先の笑顔あふれる未来の街づくりに取組んでまいります。これからも当社は、「桜」をデザインした季節限定パッケージの販売及び「お～いお茶『わたしの街の未来の桜プロジェクト』」の実施を通じてブランドの強化に努め、日本人にとって最も身近な日本のお茶として愛される「お～いお茶」を提供し続けてまいります。
また、昨年12月には全国農業協同組合連合会（JA全農）が推進する国内農業支援の取組みである「ニッポンエールプロジェクト」及び「国産牛乳応援プロジェクト」の一環で、JA全農と共同で開発した「ニッポンエールメロン＆ミルク」を冬季限定で発売しました。国産牛乳の消費が落ち込む冬期の到来にあたり、当社は日本の酪農家が抱える課題解決に貢献する「国産牛乳応援プロジェクト」に本年も参画し、国産牛乳の需要拡大に貢献するよう努めてまいります。このような共同開発製品の販売を通じて、日本の農業と消費者を結ぶ架け橋となり、国産農畜産物の認知と消費拡大に貢献してまいります。
この結果、リーフ・ドリンク関連事業の売上高は3,213億99百万円（前年同期比3.6％増）となり、営業利益は145億13百万円（前年同期比25.0％減）となりました。
＜飲食関連事業＞
タリーズコーヒージャパン㈱におきましては、ホリデーシーズンを彩る季節限定商品として、スイーツをモチーフにした「マスカルポーネティラミスラテ」や「＆TEA 苺ミルフィーユロイヤルミルクティー」などを発売し、華やかな見た目とリッチな味わいが大変ご好評をいただきました。コーヒー豆に関しましては、当社グループのDistant Lands Trading Co.が所有するLa Minita農園にて共同開発し作り上げた「コスタリカ ラ ミニータ ウェットミル スイートウォッシュド」を発売し、タリーズでしか味わうことのできないコスタリカコーヒーをお届けしました。また、年末年始向けの商品として「黒蜜お濃い抹茶ラテ ―京都府産 宇治抹茶使用―」「京都府産 宇治抹茶スコーン」を発売し、素材の豊かな風味と、お正月らしい和テイストが支持を得て、好調に推移しました。
出店に関しましても、12月にはインバウンド効果が見込める空港施設内に「福岡空港国際線ターミナル店」をオープンしたほか、『＆TEA』『-SELECT-』業態を含む出店が順調に進み、2025年１月末の総店舗数は809店舗となっております。
この結果、飲食関連事業の売上高は329億63百万円（前年同期比9.6％増）となり、営業利益は30億36百万円（前年同期比14.6％増）となりました。
＜その他＞
売上高は65億29百万円（前年同期比10.8％増）となり、営業利益は５億75百万円（前年同期比131.3％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明
当第３四半期連結会計期間末の財政状態は次のとおりであります。
総資産は3,310億23百万円となり、前連結会計年度末と比べ228億68百万円減少いたしました。これは主に、「現金及び預金」が270億26百万円減少、「売掛金」が25億85百万円減少、流動資産の「その他」が44億71百万円増加、「建物及び構築物」が23億59百万円増加したことによるものです。
負債は1,551億91百万円となり、前連結会計年度末と比べ154億84百万円減少いたしました。これは主に、「買掛金」が68億95百万円減少、「未払法人税等」が25億61百万円減少、「賞与引当金」が23億12百万円減少、流動負債の「その他」が12億41百万円減少したことによるものです。
純資産は1,758億31百万円となり、前連結会計年度末と比べ73億84百万円減少いたしました。これは主に、「親会社株主に帰属する四半期純利益」により「利益剰余金」が113億67百万円増加、「剰余金の配当」により「利益剰余金」が54億83百万円減少、「自己株式の消却」により「資本剰余金」及び「自己株式」が76億96百万円それぞれ減少、「自己株式の取得」により「自己株式」が136億19百万円増加したことによるものです。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2025年４月期通期の連結業績予想につきましては、2024年６月３日に公表した予想から変更はありません。
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (2024年４月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2025年１月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
109,313 |
82,287 |
|
受取手形 |
78 |
71 |
|
売掛金 |
62,352 |
59,767 |
|
商品及び製品 |
43,603 |
43,086 |
|
原材料及び貯蔵品 |
13,752 |
14,496 |
|
その他 |
14,868 |
19,339 |
|
貸倒引当金 |
△219 |
△346 |
|
流動資産合計 |
243,749 |
218,703 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
22,868 |
25,228 |
|
土地 |
23,154 |
23,324 |
|
リース資産（純額） |
4,815 |
4,284 |
|
その他（純額） |
23,197 |
23,797 |
|
有形固定資産合計 |
74,036 |
76,634 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
1,456 |
868 |
|
その他 |
5,654 |
5,799 |
|
無形固定資産合計 |
7,110 |
6,667 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
その他 |
29,122 |
29,132 |
|
貸倒引当金 |
△127 |
△115 |
|
投資その他の資産合計 |
28,995 |
29,017 |
|
固定資産合計 |
110,142 |
112,319 |
|
資産合計 |
353,892 |
331,023 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
31,616 |
24,721 |
|
短期借入金 |
14,442 |
29,707 |
|
リース債務 |
1,682 |
1,488 |
|
未払費用 |
31,667 |
30,859 |
|
未払法人税等 |
4,972 |
2,411 |
|
賞与引当金 |
4,606 |
2,293 |
|
その他 |
7,677 |
6,436 |
|
流動負債合計 |
96,665 |
97,917 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
10,000 |
10,000 |
|
長期借入金 |
47,306 |
31,590 |
|
リース債務 |
2,572 |
2,233 |
|
退職給付に係る負債 |
7,511 |
7,412 |
|
その他 |
6,620 |
6,037 |
|
固定負債合計 |
74,010 |
57,274 |
|
負債合計 |
170,675 |
155,191 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2024年４月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2025年１月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
19,912 |
19,912 |
|
資本剰余金 |
18,554 |
10,840 |
|
利益剰余金 |
149,154 |
155,039 |
|
自己株式 |
△9,480 |
△15,174 |
|
株主資本合計 |
178,141 |
170,617 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,849 |
1,980 |
|
土地再評価差額金 |
△6,053 |
△6,053 |
|
為替換算調整勘定 |
7,046 |
7,085 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
499 |
490 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
3,342 |
3,504 |
|
新株予約権 |
104 |
82 |
|
非支配株主持分 |
1,627 |
1,628 |
|
純資産合計 |
183,216 |
175,831 |
|
負債純資産合計 |
353,892 |
331,023 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年５月１日 至 2024年１月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年５月１日 至 2025年１月31日) |
|
売上高 |
346,251 |
360,893 |
|
売上原価 |
211,332 |
224,733 |
|
売上総利益 |
134,919 |
136,159 |
|
販売費及び一般管理費 |
113,160 |
118,350 |
|
営業利益 |
21,758 |
17,808 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
321 |
461 |
|
受取配当金 |
87 |
91 |
|
持分法による投資利益 |
123 |
106 |
|
為替差益 |
733 |
－ |
|
その他 |
485 |
469 |
|
営業外収益合計 |
1,751 |
1,128 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
355 |
385 |
|
為替差損 |
－ |
11 |
|
リース解約損 |
43 |
133 |
|
その他 |
129 |
151 |
|
営業外費用合計 |
528 |
681 |
|
経常利益 |
22,981 |
18,255 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
6 |
2 |
|
固定資産受贈益 |
3 |
4 |
|
投資有価証券売却益 |
86 |
21 |
|
特別利益合計 |
96 |
28 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
0 |
－ |
|
固定資産廃棄損 |
155 |
211 |
|
投資有価証券評価損 |
－ |
9 |
|
減損損失 |
707 |
189 |
|
退職給付制度改定損 |
80 |
－ |
|
その他 |
0 |
－ |
|
特別損失合計 |
943 |
410 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
22,133 |
17,874 |
|
法人税等 |
7,608 |
6,219 |
|
四半期純利益 |
14,525 |
11,655 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
282 |
287 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
14,243 |
11,367 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年５月１日 至 2024年１月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年５月１日 至 2025年１月31日) |
|
四半期純利益 |
14,525 |
11,655 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
237 |
200 |
|
為替換算調整勘定 |
1,624 |
93 |
|
退職給付に係る調整額 |
△122 |
△8 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△112 |
△61 |
|
その他の包括利益合計 |
1,627 |
223 |
|
四半期包括利益 |
16,152 |
11,878 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
15,842 |
11,529 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
310 |
349 |
該当事項はありません。
（自己株式の取得）
当社は、2024年５月30日開催の取締役会決議に基づき、2024年６月４日から2024年６月13日の間に当社普通株式1,000,000株（取得価額36億64百万円）を取得しました。
また、2024年７月26日開催の取締役会決議に基づき、2024年７月29日に当社第１種優先株式500,000株（取得価額９億22百万円）を取得しました。
さらに、2024年11月28日開催の取締役会において、2024年12月３日から2025年３月31日の間に当社普通株式3,000,000株、取得価額の総額120億円を上限とした自己株式の取得を決議し、当第３四半期連結会計期間末までに当社普通株式2,622,700株（取得価額90億29百万円）を取得しました。
当該自己株式を取得した結果、単元未満株式の買取りによる増加も含め、当第３四半期連結累計期間において自己株式が136億19百万円増加しております。
（自己株式の消却）
当社は、2024年５月30日及び2024年７月26日開催の取締役会決議に基づき、2024年７月31日に当社普通株式1,000,000株、当社第１種優先株式2,000,000株の消却を行いました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本剰余金及び自己株式が76億96百万円それぞれ減少しております。
（税金費用の計算)
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65－２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前年四半期及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。なお、当該会計方針の変更による前年四半期の四半期連結財務諸表及び前連結会計年度の連結財務諸表への影響はありません。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2023年５月１日 至 2024年１月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2024年５月１日 至 2025年１月31日） |
|
減価償却費 |
6,364百万円 |
6,440百万円 |
|
のれんの償却額 |
809百万円 |
587百万円 |
【セグメント情報】
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
前第３四半期連結累計期間（自 2023年５月１日 至 2024年１月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
合計 |
|||
|
|
リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 |
その他 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）外部顧客に対する売上高 |
310,282 |
30,076 |
5,893 |
346,251 |
－ |
346,251 |
|
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高 |
505 |
1 |
1,851 |
2,358 |
△2,358 |
－ |
|
計 |
310,788 |
30,077 |
7,744 |
348,610 |
△2,358 |
346,251 |
|
セグメント利益 |
19,347 |
2,648 |
248 |
22,244 |
△486 |
21,758 |
（注）１ セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△741百万円、セグメント間取引255百万円であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第３四半期連結累計期間（自 2024年５月１日 至 2025年１月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
合計 |
|||
|
|
リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 |
その他 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）外部顧客に対する売上高 |
321,399 |
32,963 |
6,529 |
360,893 |
－ |
360,893 |
|
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高 |
872 |
4 |
1,928 |
2,804 |
△2,804 |
－ |
|
計 |
322,271 |
32,967 |
8,458 |
363,698 |
△2,804 |
360,893 |
|
セグメント利益 |
14,513 |
3,036 |
575 |
18,125 |
△316 |
17,808 |
（注）１ セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△579百万円、セグメント間取引263百万円であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。