○添付資料の目次

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………	2
（１）当期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………………	2
（２）当期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………………	2
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ………………………………………………………………………………	2
（４）今後の見通し ………………………………………………………………………………………………………	3
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 ……………………………………………………………………………	3
３．連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………………	4
（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………	4
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………	5
連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………	5
連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………	6
（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………	7
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………	8
（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………	9
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………	9
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更） ……………………………………………………………………	9
（セグメント情報） …………………………………………………………………………………………………	9
（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………	10
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………	11

１．経営成績等の概況

当社グループは、当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、前期比較は行っておりません。

（１）当期の経営成績の概況

　当社グループは「データとアルゴリズムで、人類を豊かにする」をパーパスに掲げ、「企業と人がAIを自在に使いこなし、発展し続ける豊かな未来」の実現に向けて、「AIを搭載したソフトウエアの開発」と「デジタル組織の構築を支援するプログラムの提供」を主軸に、企業のAI活用/DX推進による成長を支援してきました。その中で、特に既存取引先のLTV最大化、AIソリューションの新パッケージ開発及びM&Aに向けた取り組みにより一層注力し、非連続成長の実現のための施策を進めております。

　AIソフトウエアユニットでは、AI・データサイエンスの観点でデータの利活用により業務効率化等の新たな価値を創造するソリューションを提供しています。高速かつ高精度なボイスボットの展開や業務プロセスの完全自動化を目指す帳票処理AIエージェント等の最先端の生成AIソリューションの開発をはじめ、生成AI関連の開発プロジェクトやChatGPTを組み合わせた自社SaaSプロダクトである「ChatMee」等、生成AIビジネスへの展開に注力しております。

　ビルドアップユニットでは、AI/DXに関わる組織及び人材の現状評価から必要人材（ビジネス領域及びエンジニア領域）の育成まで、AIの実装を実現するための組織開発に必要なパッケージ化されたサービスを一気通貫で提供しております。また、新たに生成AI関連コンテンツをリリースするなどサービス範囲の拡充を進めております。

　AI業界を取り巻く事業環境については、生成AIの登場でAIの利活用が急速に実用化へ近づいている状況であり、日本における生成AI需要は2030年には2023年対比15倍に拡大し市場規模は1兆7,774億円になるとする予測（出典：JEITA「注目分野に関する動向調査 2023」）がされております。この環境下において、AIソフトウエアの需要拡大に伴い、特にAI人材の需給ギャップが広がり、真に価値のある生成AI活用のニーズが顕在化する見通しとなっております。

　良好な事業環境のもと、組織開発からAIアルゴリズム開発まで完結したソリューションを提供できる当社独自の一気通貫モデルに加え、株式会社大塚商会等の資本業務提携先との連携を深化させながら、AIソフトウエア及びビルドアップ共に顧客基盤の拡充、継続性の高いプロジェクトを着実に積み上げております。また、DS-Hubの活用等により今後の成長に向けて優秀な人材の採用も順調に進んでおります。加えて、生成AI領域に特化したエンジニア集団である株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅの連結子会社化により、当連結会計年度の第４四半期から連結決算を開始しております。また、株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅの強みである生成AIプロダクトを活かし、大型プロジェクトの受注につながる等、シナジーが早期に創出されており、両社の短期的な収益向上のみならず、中長期的な事業拡大が見込まれる状況にあります。

　当連結会計年度においては、AIソフトウエアユニット及びビルドアップユニットにおける顧客数・プロジェクト数は堅調に推移し、売上高1,241,485千円、営業利益189,353千円、経常利益188,821千円、親会社株主に帰属する当期純利益116,012千円となりました。なお、当社はAIソリューション事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりますが、当社の販売実績を主な内訳に区分した売上高は、AIソフトウエアユニットは790,915千円、ビルドアップユニットは450,569千円となっております。

（２）当期の財政状態の概況

（資産）

　流動資産は804,714千円となりました。主な内訳は、現金及び預金566,333千円、売掛金及び契約資産207,170千円であります。

　固定資産は428,783千円となりました。主な内訳は、株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅの株式取得により発生したのれん342,691千円、自社利用目的のソフトウエア43,255千円であります。

　この結果、当連結会計年度末における資産合計は1,233,498千円となりました。

（負債）

　流動負債は673,653千円となりました。主な内訳は、短期借入金400,000千円、契約負債77,122千円であります。

　固定負債は7,250千円となりました。内訳は、長期借入金であります。

　この結果、当連結会計年度末における負債合計は680,903千円となりました。

（純資産）

　純資産は552,595千円となりました。主な内訳は、資本金62,609千円、資本剰余金59,609千円、利益剰余金429,802千円となりました。

（３）当期のキャッシュ・フローの概況

　当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、567,835千円となりました。

　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

　当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は、223,368千円となりました。主に、売上規模の拡大による税金等調整前当期純利益172,192千円、売上債権の回収による売上債権及び契約資産の減少額56,642千円によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

　当連結会計年度において投資活動により支出した資金は、359,372千円となりました。主に、株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅに係る子会社株式の取得による支出340,261千円、自社利用目的のソフトウエアの開発進捗に伴う無形固定資産の取得による支出12,544千円によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

　当連結会計年度において財務活動により獲得した資金は、421,619千円となりました。主に、株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅの株式取得に係る短期借入金の増加額400,000千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入21,618千円によるものであります。

（４）今後の見通し

　2025年12月期につきましては、引き続きAIソリューションの旺盛な需要を着実に取り込むべく、企業のAIトランスフォーメーション戦略の策定からAIの導入まで広範な領域にわたり積極的な事業展開を続けるとともに、高品質なソリューション提供を可能とする組織基盤の強化を図ってまいります。また、資本業務提携先との連携の深化によりAIソリューションコンテンツの拡充及び一層広範な顧客開拓、株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅとの更なるシナジー創出による収益力の向上、M&Aに向けた取り組みにより一層注力してまいります。

　以上により、2025年12月期の業績見通しにつきましては、売上高1,614百万円（前年同期比30.0％増）、営業利益250百万円（前年同期比32.0％増）、経常利益234百万円（前年同期比24.2％増）、親会社株主に帰属する当期純利益152百万円（前年同期比31.4％増）を見込んでおります。

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方

　当社グループは、国内の同業他社との比較可能性を確保するため、日本基準に基づき連結財務諸表を作成しております。

３．連結財務諸表及び主な注記

（１）連結貸借対照表

	（単位：千円）
	当連結会計年度（2024年12月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	566,333
売掛金及び契約資産	207,170
その他	31,211
流動資産合計	804,714
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	0
工具、器具及び備品（純額）	5,467
有形固定資産合計	5,467
無形固定資産
のれん	342,691
著作権	4,535
ソフトウエア	43,255
無形固定資産合計	390,482
投資その他の資産
敷金及び保証金	13,551
繰延税金資産	19,281
投資その他の資産合計	32,833
固定資産合計	428,783
資産合計	1,233,498
負債の部
流動負債
買掛金	13,403
未払金	13,675
未払費用	45,171
契約負債	77,122
短期借入金	400,000
１年内返済予定の長期借入金	1,500
未払法人税等	58,804
賞与引当金	4,347
その他	59,629
流動負債合計	673,653
固定負債
長期借入金	7,250
固定負債合計	7,250
負債合計	680,903
純資産の部
株主資本
資本金	62,609
資本剰余金	59,609
利益剰余金	429,802
株主資本合計	552,022
新株予約権	573
純資産合計	552,595
負債純資産合計	1,233,498

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書

（連結損益計算書）

	（単位：千円）
	当連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）
売上高	1,241,485
売上原価	373,453
売上総利益	868,031
販売費及び一般管理費	678,677
営業利益	189,353
営業外収益
受取利息	32
債務勘定整理益	1,185
その他	441
営業外収益合計	1,659
営業外費用
支払利息	1,910
為替差損	279
営業外費用合計	2,190
経常利益	188,821
特別利益
新株予約権戻入益	1,116
特別利益合計	1,116
特別損失
減損損失	17,745
特別損失合計	17,745
税金等調整前当期純利益	172,192
法人税、住民税及び事業税	60,976
法人税等調整額	△4,796
法人税等合計	56,180
当期純利益	116,012
親会社株主に帰属する当期純利益	116,012

（連結包括利益計算書）

	（単位：千円）
	当連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）
当期純利益	116,012
包括利益	116,012
（内訳）
親会社株主に係る包括利益	116,012

（３）連結株主資本等変動計算書

当連結会計年度（自　2024年１月１日　至　2024年12月31日）

				（単位：千円）
	株主資本				新株予約権	純資産合計
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	株主資本合計	新株予約権	純資産合計
当期首残高	51,760	48,760	313,790	414,310	1,395	415,705
当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）	10,849	10,849		21,699		21,699
親会社株主に帰属する当期純利益			116,012	116,012		116,012
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）					△821	△821
当期変動額合計	10,849	10,849	116,012	137,711	△821	136,890
当期末残高	62,609	59,609	429,802	552,022	573	552,595

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

	（単位：千円）
	当連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	172,192
減価償却費	12,196
減損損失	17,745
のれん償却額	12,692
賞与引当金の増減額（△は減少）	4,347
受取利息	△32
債務勘定整理益	△1,185
支払利息	1,910
為替差損益（△は益）	279
新株予約権戻入益	△1,116
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	56,642
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,158
契約負債の増減額（△は減少）	△8,907
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	471
その他	14,915
小計	276,995
利息の受取額	32
利息の支払額	△1,910
法人税等の支払額	△51,749
営業活動によるキャッシュ・フロー	223,368
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△6,566
無形固定資産の取得による支出	△12,544
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△340,261
投資活動によるキャッシュ・フロー	△359,372
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	400,000
長期借入金の返済による支出	△375
新株予約権の行使による株式の発行による収入	21,618
新株予約権の発行による収入	375
財務活動によるキャッシュ・フロー	421,619
現金及び現金同等物に係る換算差額	△279
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	285,335
現金及び現金同等物の期首残高	282,500
現金及び現金同等物の期末残高	567,835

（５）連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当連結会計年度において株式会社ＬａｎｇＣｏｒｅの株式取得に伴い、子会社化したため、同社を連結の範囲に含めております。

（セグメント情報）

当社は、AIソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

	当連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）
１株当たり純資産額	90.38円
１株当たり当期純利益	19.14円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	18.59円

（注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当連結会計年度（2024年12月31日）
純資産の部の合計額（千円）	552,595
純資産の部の合計額から控除する金額（千円）	573
（うち新株予約権（千円））	（573）
普通株式に係る期末の純資産額（千円）	552,022
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）	6,107,493

２．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益（千円）	116,012
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円）	116,012
期中平均株式数（株）	6,062,572

潜在株式調整後１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円）	－
普通株式増加数（株）	176,707
（うち新株予約権（株））	（176,707）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	－

（重要な後発事象）

（借入金の借換え）

　当社は2025年２月14日開催の取締役会において、株式会社三菱ＵＦＪ銀行を貸付人とした既存借入について、長期の借入への借換えを実施することに伴い、2025年２月28日付で金銭消費貸借契約を締結することを決議いたしました。

１．目的

　当契約は、既存の借入金の借換えを行い、長期での資金調達を行うことで、財務基盤の安定性の確保を高めることを目的としております。

２．契約の概要

借入先	株式会社三菱ＵＦＪ銀行
借入金額	400,000千円
契約締結日	2025年２月28日
実行日	2025年２月28日
最終弁済期限	2029年10月31日