（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

155,938

125,277

減価償却費

83,301

107,818

のれん償却額

－

29,823

減損損失

－

5,517

株式報酬費用

－

27,503

移転損失引当金の増減額（△は減少）

－

2,117

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

3,694

代理店手数料返金負債の増減額（△は減少）

6,400

28,166

受取利息及び受取配当金

△354

△968

投資有価証券評価損益（△は益）

2,099

－

固定資産売却損益（△は益）

△1,950

－

固定資産除却損

103

－

リース解約損

311

－

為替差損益（△は益）

△2

0

支払利息

1,534

12,521

助成金収入

△570

－

受取和解金

△2,000

－

受取保険金

－

△448

受取補償金

－

△2,640

支払手数料

－

1,928

売上債権の増減額（△は増加）

△160,186

136,949

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,575

11,897

営業未払金の増減額（△は減少）

41,060

43,308

未払費用の増減額（△は減少）

6,950

12,626

預り金の増減額（△は減少）

5,890

6,830

その他

△21,947

△16,130

小計

113,004

535,795

利息及び配当金の受取額

354

968

利息の支払額

△1,529

△12,483

助成金の受取額

570

－

和解金の受取額

2,000

－

保険金の受取額

－

448

補償金の受取額

－

2,640

支払手数料の支払額

－

△19,800

法人税等の支払額

△60,620

△90,526

法人税等の還付額

27

460

営業活動によるキャッシュ・フロー

53,806

417,503

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△24,555

△11,624

有形固定資産の売却による収入

4,303

－

無形固定資産の取得による支出

△118,400

△37,757

投資有価証券の取得による支出

△2,100

－

長期貸付金の貸付による支出

－

△1,000

長期貸付金の回収による収入

825

594

敷金及び保証金の差入による支出

△3,614

△39,541

敷金及び保証金の回収による収入

145

1,685

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△134,317

その他

10

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△143,386

△221,961

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

至　2024年12月31日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△50,000

－

長期借入れによる収入

300,000

1,050,000

長期借入金の返済による支出

△167,073

△179,092

株式の発行による収入

4,121

－

自己株式の取得による支出

△140

△71

リース債務の返済による支出

△9,476

△12,288

財務活動によるキャッシュ・フロー

77,431

858,547

現金及び現金同等物に係る換算差額

10,304

17,348

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,844

1,071,438

現金及び現金同等物の期首残高

946,075

944,230

現金及び現金同等物の期末残高

944,230

2,015,669