（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2024年１月１日
至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
18,083
減価償却費
25,106
有形固定資産除却損
570
助成金収入
△1,500
上場関連費用
22,943
貸倒引当金の増減額（△は減少）
23
受取利息及び受取配当金
△156
支払利息
7,331
売上債権の増減額（△は増加）
△42,526
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2,231
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△102
仕入債務の増減額（△は減少）
5,663
契約負債の増減額（△は減少）
△2,056
その他の流動負債の増減額（△は減少）
6,716
その他
1,498
小計
39,361
利息及び配当金の受取額
156
利息の支払額
△7,331
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△5,869
助成金の受取額
1,500
27,817
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△34,752
無形固定資産の取得による支出
△28,718
投資有価証券の取得による支出
△129,996
差入保証金の差入による支出
△26,801
差入保証金の回収による収入
1,313
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△157,636
△1,570
△378,161
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
190,000
長期借入金の返済による支出
△14,812
株式の発行による収入
1,059,734
上場関連費用の支出
△22,943
1,211,978
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
861,634
現金及び現金同等物の期首残高
1,009,777
現金及び現金同等物の期末残高
1,871,411