前期

自　2024年 1月 1日

至　2024年 6月30日

当期

自　2024年 7月 1日

至　2024年12月31日

Ⅰ　当期未処分利益

783,220,876

円

976,871,333

円

Ⅱ　利益超過分配金加算額

90,857,175

円

41,379,618

円

うち一時差異等調整引当額

1,186,125

円

1,407,470

円

うちその他の出資総額控除額

89,671,050

円

39,972,148

円

Ⅲ　分配金の額

873,936,900

円

1,018,163,798

円

（投資口1口当たり分配金の額）

（3,684

円）

（3,617

円）

うち利益分配金

783,079,725

円

976,784,180

円

（うち1口当たり利益分配金）

（3,301

円）

（3,470

円）

うち一時差異等調整引当額

1,186,125

円

1,407,470

円

（うち1口当たり利益超過分配金

（一時差異等調整引当額に係るもの））

（5

円）

（5

円）

うちその他の利益超過分配金

89,671,050

円

39,972,148

円

（うち1口当たり利益超過分配金

（その他の利益超過分配金に係るもの））

（378

円）

（142

円）

Ⅳ　次期繰越利益

141,151

円

87,153

円

分配金の額の算出方法

　本投資法人の規約第25条第1項に定める金銭の分配の方針に基づき、分配金額は、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとします。

　かかる方針をふまえ、当期未処分利益を超えない額で、かつ期末発行済投資口の総口数の整数倍の最大値となる783,079,725円を利益分配金として分配することとします。

　なお、本投資法人は、規約第25条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、キャッシュマネジメントの一環として当期につきましては、利益超過分配を行うことといたします。これに基づき利益超過分配金として当期の減価償却費の100分の24にほぼ相当する額である90,857,175円を分配することとし、この結果、投資口1口当たりの利益超過分配金は383円となりました。なお、利益超過分配金には、一時差異等調整引当額の分配1,186,125円が含まれており、投資口1口当たりの一時差異等調整引当額は5円となります。

　本投資法人の規約第25条第1項に定める金銭の分配の方針に基づき、分配金額は、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとします。

　かかる方針をふまえ、当期未処分利益を超えない額で、かつ期末発行済投資口の総口数の整数倍の最大値となる976,784,180円を利益分配金として分配することとします。

　なお、本投資法人は、規約第25条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、キャッシュマネジメントの一環として当期につきましては、利益超過分配を行うことといたします。これに基づき利益超過分配金として当期の減価償却費の100分の9にほぼ相当する額である41,379,618円を分配することとし、この結果、投資口1口当たりの利益超過分配金は147円となりました。なお、利益超過分配金には、一時差異等調整引当額の分配1,407,470円が含まれており、投資口1口当たりの一時差異等調整引当額は5円となります。