（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2023年７月１日

至　2023年12月31日）

当中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益

327,274

177,115

減価償却費

10,774

9,455

商標権償却額

45,439

45,439

長期前払費用償却額

538

329

のれん償却額

36,374

36,374

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4

△4

賞与引当金の増減額（△は減少）

△15,961

2,381

受取利息

△8

△150

助成金収入

－

△1,000

支払利息

4,667

3,606

投資事業組合運用損益（△は益）

－

3,797

売上債権の増減額（△は増加）

△4,578

216,445

棚卸資産の増減額（△は増加）

△10,392

16,368

前渡金の増減額（△は増加）

△15,273

△17,855

前払費用の増減額（△は増加）

2,614

1,658

預け金の増減額（△は増加）

－

△37,013

長期前払費用の増減額（△は増加）

307

△1,448

仕入債務の増減額（△は減少）

57,249

△154,199

未払費用の増減額（△は減少）

3,501

1,317

未払金の増減額（△は減少）

△1,443

△15,463

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△6,804

862

前受金の増減額（△は減少）

△122,123

65,999

預り金の増減額（△は減少）

2,062

△118

その他

△66,680

50,649

小計

247,542

404,547

利息の受取額

8

150

利息の支払額

△3,954

△3,718

助成金の受取額

－

1,000

法人税等の支払額

△173,794

△67,361

営業活動によるキャッシュ・フロー

69,803

334,618

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,448

△1,812

投資有価証券の取得による支出

△14,000

△29,875

出資金の払込による支出

△500

△20,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△15,948

△51,687

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△166,097

△72,124

上場関連費用の支出

△3,982

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

43,338

14,984

リース債務の返済による支出

△6,014

△5,012

自己株式の取得による支出

△136

△144,971

財務活動によるキャッシュ・フロー

△132,893

△207,123

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△79,038

75,808

現金及び現金同等物の期首残高

1,971,202

1,930,521

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,892,164

2,006,329