（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2023年７月１日

至　2023年12月31日）

当中間連結会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△171,456

△395,969

減価償却費

5,685

－

のれん償却額

3,723

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

63,014

10,987

受取利息

△5

△10

利子補給金

△850

△192

受取補償金

△1,018

－

支払利息

6,464

22,523

持分法による投資損益（△は益）

1,047

△58

増資関連費用

－

14,416

投資有価証券売却損益（△は益）

△21,671

－

解約違約金

－

22,259

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△201,812

△9,312

棚卸資産の増減額（△は増加）

6,624

△9,513

前払費用の増減額（△は増加）

△1,239,508

22,005

立替金の増減額（△は増加）

86,828

20,000

仕入債務の増減額（△は減少）

23,957

△34,977

契約負債の増減額（△は減少）

△138,847

△93,770

その他

263,706

61,285

小計

△1,314,118

△370,325

利息の受取額

5

10

利息の支払額

△6,088

△3,002

利子補給金の受取額

890

627

補償金の受取額

1,018

－

法人税等の還付額

28,971

1

法人税等の支払額

△14,713

△2,009

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,304,035

△374,697

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,892

－

無形固定資産の取得による支出

△300

－

投資有価証券の売却による収入

101,640

－

貸付けによる支出

△55,750

－

貸付金の回収による収入

－

25,500

資産除去債務の履行による支出

△483

△5,069

事業譲受による支出

△5,000

－

敷金の差入による支出

－

△1,195

敷金の回収による収入

－

626

投資活動によるキャッシュ・フロー

38,214

19,862

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

387,000

74,286

長期借入金の返済による支出

△153,853

△50,035

株式の発行による収入

－

359,612

財務活動によるキャッシュ・フロー

233,147

383,863

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,032,674

29,027

現金及び現金同等物の期首残高

1,196,856

115,844

現金及び現金同等物の中間期末残高

164,182

144,872