○添付資料の目次

 

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

２

（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

２

（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

２

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

２

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………

３

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

３

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

５

四半期連結損益計算書

 

第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

５

四半期連結包括利益計算書

 

第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

６

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

７

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

７

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

７

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ………………………………………………………

７

（セグメント情報等の注記） ………………………………………………………………………………………

７

 

 

 

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当第３四半期連結累計期間（2024年４月１日～2024年12月31日）におけるわが国の経済は、雇用・所得環境の改善による個人消費の持ち直しの動きなど、緩やかな景気の回復が見られました。一方で、資源価格の高騰や円安進行に伴う原材料・資材価格の高止まり及び各種コストの増加を背景とした物価上昇に加え、金利の上昇などにより、先行きは不透明な状況が続いています。

このような事業環境のもと、当社は「高品質で価格競争力を持った商品」の供給を強みとして、御殿場工場の早期フル生産化への取り組みを中心とした生産量の拡大及び販売先の確保に努めてまいりました。また、新たなM&Aの実行及びM&A後のシナジー効果の最大化に向けた取り組みや、EC/D2C（※）モデルへのチャレンジを進めてまいりました。

その結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は売上高が34,545百万円（前年同期比17.6％増）、営業利益が4,212百万円（同4.5％増）、EBITDA(営業利益＋減価償却費＋のれんの償却額)が5,566百万円（同14.5％増）、経常利益が4,195百万円（同5.7％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益が2,886百万円（同5.7％増）となりました。なお、当社グループはドリンク・リーフ事業のみの単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。

　※　D2C：「Direct to Consumer」の略。消費者に対して製品を直接販売するビジネスモデルのことを指します。

 

 

（２）財政状態に関する説明

　(流動資産）

　当第３四半期連結会計期間末における流動資産は13,118百万円で、前連結会計年度末に比べて1,365百万円増加しております。これは、主に「商品及び製品」が545百万円増加、「原材料及び貯蔵品」が353百万円増加したことによるものであります。

 

　(固定資産）

　当第３四半期連結会計期間末における固定資産は19,872百万円で、前連結会計年度末に比べて979百万円増加しております。これは、主に「機械装置及び運搬具」が4,807百万円増加、「建設仮勘定」が4,012百万円減少したことによるものであります。

 

　(流動負債）

　当第３四半期連結会計期間末における流動負債は10,283百万円で、前連結会計年度末に比べて2,637百万円増加しております。これは、主に「１年内返済予定の長期借入金」が3,083百万円増加したことによるものであります。

 

　(固定負債）

　当第３四半期連結会計期間末における固定負債は8,783百万円で、前連結会計年度末に比べて2,873百万円減少しております。これは、主に「長期借入金」が2,811百万円減少したことによるものであります。

 

　(純資産）

　当第３四半期連結会計期間末における純資産は13,923百万円で、前連結会計年度末に比べて2,580百万円増加しております。これは、主に「利益剰余金」が「親会社株主に帰属する四半期純利益」の計上に伴い2,886百万円増加し、配当金の支払いに伴い483百万円減少したことによるものであります。

 

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

連結業績予想については、2024年５月14日に公表しました業績予想に変更はありません。

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2024年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2024年12月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,736

3,714

受取手形及び売掛金

4,876

4,940

商品及び製品

1,495

2,041

仕掛品

130

101

原材料及び貯蔵品

735

1,088

その他

811

1,260

貸倒引当金

△31

△28

流動資産合計

11,753

13,118

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

6,712

6,865

機械装置及び運搬具（純額）

3,213

8,021

土地

2,960

3,015

建設仮勘定

4,438

425

その他（純額）

672

617

有形固定資産合計

17,998

18,944

無形固定資産

229

328

投資その他の資産

 

 

その他

665

602

貸倒引当金

－

△3

投資その他の資産合計

665

599

固定資産合計

18,893

19,872

資産合計

30,646

32,991

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2024年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2024年12月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,738

1,794

短期借入金

1,000

1,000

１年内返済予定の長期借入金

969

4,053

未払法人税等

601

833

賞与引当金

78

36

役員賞与引当金

12

-

その他

3,245

2,565

流動負債合計

7,645

10,283

固定負債

 

 

長期借入金

11,305

8,493

退職給付に係る負債

25

30

その他

326

260

固定負債合計

11,657

8,783

負債合計

19,303

19,067

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,095

1,098

資本剰余金

1,279

1,305

利益剰余金

8,584

10,988

自己株式

△0

△0

株主資本合計

10,959

13,391

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

383

532

その他の包括利益累計額合計

383

532

純資産合計

11,342

13,923

負債純資産合計

30,646

32,991

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

（四半期連結損益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自2023年４月１日

至2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自2024年４月１日

至2024年12月31日）

売上高

29,378

34,545

売上原価

16,811

19,322

売上総利益

12,567

15,222

販売費及び一般管理費

8,537

11,010

営業利益

4,029

4,212

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

0

0

為替差益

15

19

持分法による投資利益

10

12

補助金収入

8

25

その他

21

20

営業外収益合計

55

78

営業外費用

 

 

支払利息

42

76

市場変更費用

24

－

その他

50

18

営業外費用合計

117

95

経常利益

3,967

4,195

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

1

特別利益合計

0

1

特別損失

 

 

固定資産除却損

15

9

特別損失合計

15

9

税金等調整前四半期純利益

3,952

4,187

法人税、住民税及び事業税

665

1,179

法人税等調整額

556

120

法人税等合計

1,222

1,300

四半期純利益

2,730

2,886

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,730

2,886

 

（四半期連結包括利益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自2023年４月１日

至2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自2024年４月１日

至2024年12月31日）

四半期純利益

2,730

2,886

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2

－

繰延ヘッジ損益

203

148

その他の包括利益合計

205

148

四半期包括利益

2,936

3,035

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,936

3,035

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自2023年４月１日

至2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自2024年４月１日

至2024年12月31日）

減価償却費

833百万円

1,347百万円

のれんの償却額

－

6

 

（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

　当社グループは、ドリンク・リーフ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。