（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自2023年７月１日

至2023年12月31日）

当中間連結会計期間

（自2024年７月１日

至2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△88,748

83,915

減価償却費

18,409

28,147

のれん償却額

－

6,296

投資有価証券評価損益（△は益）

19,999

－

受取利息

△3

△56

支払利息

1,724

3,288

保険解約損益（△は益）

－

4,688

売上債権の増減額（△は増加）

242,849

15,098

棚卸資産の増減額（△は増加）

△43,016

△47,066

仕入債務の増減額（△は減少）

△22,357

16,595

未払費用の増減額（△は減少）

94,551

18,111

未払金の増減額（△は減少）

△63,968

△13,098

賞与引当金の増減額（△は減少）

240

△1,568

その他の引当金の増減額（△は減少）

－

△654

その他の資産の増減額（△は増加）

△12,880

4,335

その他の流動負債の増減額（△は減少）

－

△35,191

その他の負債の増減額（△は減少）

△10,889

71,319

小計

135,910

154,162

利息の支払額

△1,709

△3,279

利息の受取額

3

48

法人税等の支払額

△76,117

△13,633

法人税等の還付額

－

46,309

営業活動によるキャッシュ・フロー

58,086

183,607

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,019

△172

無形固定資産の取得による支出

△24,507

△27,417

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△267,751

－

敷金及び保証金の回収による収入

2,056

－

敷金及び保証金の差入による支出

－

△14,195

保険積立金の積立による支出

△5,006

△4,494

保険積立金の解約による収入

－

11,928

投資活動によるキャッシュ・フロー

△298,229

△34,350

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

315,000

－

長期借入金の返済による支出

△3,750

△22,500

自己株式の取得による支出

－

△26,619

株式の発行による収入

2,052

1,081

財務活動によるキャッシュ・フロー

313,302

△48,038

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

73,159

101,219

現金及び現金同等物の期首残高

1,061,675

970,857

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,134,834

1,072,076