（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2023年７月１日

至　2023年12月31日）

当中間連結会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△28,109

285,449

減価償却費

23,181

39,797

のれん償却額

23,813

16,751

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△3,724

46,369

受取利息

△163

△435

支払利息

5,276

11,407

支払手数料

20,040

753

投資事業組合運用損益（△は益）

3,303

3,589

持分法による投資損益（△は益）

9,381

19,604

賞与引当金の増減額（△は減少）

△144,618

32,497

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△2,253

△2,553

売上債権の増減額（△は増加）

△215,288

△181,849

前払費用の増減額（△は増加）

△10,899

10,544

仕入債務の増減額（△は減少）

187,430

55,173

契約負債の増減額（△は減少）

△9,364

7,087

未払金の増減額（△は減少）

2,498

△46,205

未払費用の増減額（△は減少）

△13,148

△50,180

未払消費税等の増減額（△は減少）

△42,769

41,816

未収消費税等の増減額（△は増加）

－

15,875

その他

7,170

5,790

小計

△188,242

311,285

利息及び配当金の受取額

2,867

435

利息の支払額

△5,441

△11,241

法人税等の支払額

△157,389

△19,415

法人税等の還付額

－

50,868

営業活動によるキャッシュ・フロー

△348,206

331,932

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△3,300

△86,546

有形固定資産の取得による支出

△5,185

△1,515

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△1,716,515

－

投資事業組合からの分配による収入

－

19,087

貸付金の回収による収入

3,922

4,698

貸付けによる支出

－

△32,955

その他

54

△1,182

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,721,025

△98,413

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,760,000

－

短期借入金の返済による支出

△1,760,000

－

長期借入れによる収入

1,740,000

－

長期借入金の返済による支出

△1,425

△127,218

株式の発行による収入

5,796

354,869

自己株式の取得による支出

－

△14,435

自己株式取得のための預け金の増減額（△は増加）

－

△186,063

その他

△1,800

△495

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,742,570

26,658

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△326,661

260,178

現金及び現金同等物の期首残高

3,146,414

2,297,785

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 2,819,753

※ 2,557,963