（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年７月１日

　至　2023年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

89,040

119,804

減価償却費

41,443

47,556

減損損失

624

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

△38,895

△39,789

受取利息及び受取配当金

△7

△152

支払利息

1,058

1,316

補助金収入

△1,321

－

新株予約権戻入益

△19,049

△25,083

売上債権の増減額（△は増加）

△180,179

1,844

棚卸資産の増減額（△は増加）

△9,891

△32,559

仕入債務の増減額（△は減少）

9,970

12,799

前払費用の増減額（△は増加）

15,181

1,051

前受金の増減額（△は減少）

6,607

23,229

未払費用の増減額（△は減少）

14,104

13,302

未払又は未収消費税等の増減額

△22,754

23,874

未払金の増減額（△は減少）

△52,430

△66,002

その他

11,625

4,632

小計

△134,873

85,823

利息及び配当金の受取額

7

152

利息の支払額

△1,058

△1,316

補助金の受取額

1,321

－

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△4,807

△18,597

営業活動によるキャッシュ・フロー

△139,409

66,061

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△25,587

△113,393

無形固定資産の取得による支出

△910

－

投資有価証券の取得による支出

－

△49,980

その他

－

129

投資活動によるキャッシュ・フロー

△26,497

△163,244

財務活動によるキャッシュ・フロー

リース債務の返済による支出

△7,186

△7,260

配当金の支払額

△58,651

△88,324

財務活動によるキャッシュ・フロー

△65,838

△95,584

現金及び現金同等物に係る換算差額

△596

1,573

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△232,342

△191,193

現金及び現金同等物の期首残高

1,656,789

1,788,506

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,424,447

1,597,312