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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）当四半期の経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）当四半期の財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………… |
3 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
4 |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
4 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
6 |
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四半期連結損益計算書 |
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第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
7 |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
8 |
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（会計方針の変更に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
8 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
8 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
9 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
9 |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
9 |
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（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… |
9 |
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（１）当四半期の経営成績に関する説明
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、地政学的リスクの高まりや原材料・労務費の高騰など先行き不透明な状況が続く中、海外景気の下振れがわが国の景気を下押しするリスクとなっているものの、各種政策の効果もあり、雇用・所得環境が改善する中で、緩やかに回復してまいりました。
このような環境下において当社グループは、今年度から第５期となる新たな３ヵ年中長期経営計画をスタート、2024年12月には「2025-27中期経営計画 “Go Beyond！Next20”」を発表いたしました。2027年9月期の連結業績目標を売上高270億円、営業利益9.5億円、ROE15%以上とし、『資本効率を高める投資の強化』をテーマに、事業開発戦略として、既存事業組織における基盤強化と収益力の向上と、新たな提供価値の創造をミッションとするX-valueユニットの活動を、相互に関係しながらも独立して二軸で成果を追求することを掲げています。
スタートとなるこの第１四半期は、観光業界の依然とした好況により順調なスタートで推移する中で、未来型のホテル・宿泊業界のオペレーションの実現を目指し、人工知能の機械学習、ロボティクスなど最先端技術を活用した新たな食のインフラを創造する TechMagic株式会社（本社：東京都江東区、代表取締役：白木裕士）と、ホテル内の厨房・調理等をはじめとするオペレーション領域の自動化・省人化の実証実験を推進する戦略的パートナーシップを合意いたしました。
この結果、当第１四半期連結累計期間における連結売上高は4,936百万円（前年同期比17.4％増）、連結営業利益は233百万円（前年同期比73.9％増）、連結経常利益は244百万円（前年同期比65.1％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は151百万円（前年同期比43.1％増）となりました。
続きまして、当連結会計年度におけるセグメント別の業況は次のとおりです。
①スチュワード事業
当事業は、ホテル・レストラン・テーマパークを主たるお客様として、食器洗浄をはじめとする厨房管理業務および清掃業務を全国展開する当社グループの中核となるセグメントです。
当第１四半期連結累計期間においては、新規事業所６件を開業いたしました。外資系ブランドを中心に積極的なマーケット参入による大型ホテルの開業は引き続いており、クオリティの維持を第一に全社一丸となって立ち上げを支えております。これに伴って、今期に新たに受託開始する案件による今期売上予算に対する着地見通しは、第１四半期連結累計期間において８割を超え、順調に推移しております。
また、海外における外国人正社員採用活動や、SaaS導入による従業員エンゲージメント強化やシフト業務・労務関係業務プロセスの再構築など、職場環境や業務フローの改善による事業基盤強化によって収益力を高める取り組みに対して積極的な先行投資を行いました。
重要KPIであるパート・アルバイトの純増人数も第１四半期連結累計期間において398名と、前期実績に対して遜色ない水準で推移しており、引き続きリテンションを支えるコミュニケーションや教育・人材開発及び労働安全衛生に配慮したマネジメントに注力しております。
この結果、売上高は2,413百万円（前年同期比13.9％増）、営業利益は211百万円（前年同期比17.5％増）と増収増益を達成しました。
②フードサービス事業
当事業は、従業員食堂・ホテル内レストラン・高齢者施設等給食運営の受託を全国で展開するセグメントです。
当第１四半期連結累計期間においては、新規事業所５件を開業いたしました。特筆すべきは、この５件すべてが近年力を入れてカテゴリー開発しているケアフード分野、具体的にはサービス付き高齢者向け住宅やクリニックといった業態のお客様であることです。これによってケアフードによる売上シェアは従来の6%台から12月には7.5%まで伸長しました。
新たな取り組みとして産学連携によるメニュー開発や実店舗での提供準備、従来から力を入れている調理現場におけるSDGsへの取組み推進など、社会との関わりにおける価値創造においても具体的な実りの多い期間となりました。
また、増加傾向にある外国人雇用に対して、受入れやフォローについて対応体制を確立する必要性を感じており、具体的な体制構築の準備にも着手しました。
この結果、売上高は1,095百万円（前年同期比14.8％増）、営業利益は32百万円（前年同期比2.2％増）と増収増益を達成しました。
③空間プロデュース事業
当事業は、映像・音響・放送・セキュリティーに関する設計・施工・販売・管理・メンテナンスに加え、BGM及び香りまで提供する空間プロデュース事業としてセグメントを構成いたします。
当第１四半期連結累計期間においては、銀行・生命保険・証券等金融業界の監視カメラ及びLEDサイネージ更新需要、メーカー・ショッピング施設・テーマパーク・高級車ショールーム・大学施設・リゾートホテルにおけるAV・放送設備更新などの売上・収益貢献によって、予算を上回る堅調な業績推移となりました。また、売上のピークを迎える第２四半期に向けて、営業・販促活動においても手応えを感じることができました。
また、東洋メディアリンクスの産学連携の取組みでは、つくば国際大学東風高等学校が主催するラーケーション「ガチャフェス」にて、体験型アートプロジェクションVRシアターの設備販売及び、企画提案から運営までを当社にて対応いたしました。「体験型テクノロジーを活用して生徒たちに新しい学びと感動体験」をテーマに、地域社会の活性化を推進する最先端の企画イベントとして注目を集めました。
この結果、売上高は1,432百万円（前年同期比26.5％増）、営業利益は52百万円（前年同期は営業損失7百万円）と増収増益を達成しました。
（２）当四半期の財政状態に関する説明
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に対し、558百万円の増加により6,489百万円となりました。その主因は、現金及び預金246百万円の増加、受取手形、売掛金及び契約資産358百万円の増加、仕掛品24百万円の減少などによるものであります。
負債の部は、前連結会計年度末に対し、488百万円の増加により3,744百万円となりました。その主因は、支払手形及び買掛金148百万円の増加、短期借入金500百万円の増加、未払金117百万円の増加、未払法人税等189百万円の減少、賞与引当金87百万円の減少などによるものであります。
純資産は、69百万円増加し、2,744百万円となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
現時点における当期の連結業績予想は、2024年11月12日に公表したものから変更はありません。（当該業績予想については、現時点において入手可能な情報に基づき作成したものであり、不確定な要素を含んでおります。そのため、事業環境をはじめとする様々な要因の変化により、実績の業績はこれと異なる可能性があります。）
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2024年９月30日) |
当第１四半期連結会計期間 (2024年12月31日) |
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資産の部 |
|
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流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
906,589 |
1,152,678 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
2,040,173 |
2,398,371 |
|
商品及び製品 |
545,094 |
586,122 |
|
仕掛品 |
27,254 |
2,567 |
|
原材料及び貯蔵品 |
17,587 |
29,874 |
|
短期貸付金 |
10,161 |
10,161 |
|
未収入金 |
5,539 |
27,269 |
|
その他 |
123,009 |
102,431 |
|
貸倒引当金 |
△462 |
△550 |
|
流動資産合計 |
3,674,946 |
4,308,926 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
983,950 |
983,950 |
|
減価償却累計額 |
△604,923 |
△612,286 |
|
建物及び構築物（純額） |
379,026 |
371,663 |
|
土地 |
951,628 |
951,628 |
|
その他 |
233,664 |
233,614 |
|
減価償却累計額 |
△178,684 |
△183,804 |
|
その他（純額） |
54,979 |
49,809 |
|
有形固定資産合計 |
1,385,635 |
1,373,102 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
13,311 |
11,714 |
|
その他 |
58,570 |
57,101 |
|
無形固定資産合計 |
71,881 |
68,815 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
538,668 |
571,327 |
|
繰延税金資産 |
104,920 |
17,027 |
|
その他 |
155,924 |
150,465 |
|
貸倒引当金 |
△852 |
△47 |
|
投資その他の資産合計 |
798,661 |
738,772 |
|
固定資産合計 |
2,256,178 |
2,180,689 |
|
資産合計 |
5,931,124 |
6,489,616 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
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前連結会計年度 (2024年９月30日) |
当第１四半期連結会計期間 (2024年12月31日) |
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負債の部 |
|
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流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
490,732 |
639,297 |
|
短期借入金 |
450,000 |
950,000 |
|
リース債務 |
15,427 |
13,007 |
|
未払金 |
835,075 |
952,847 |
|
未払消費税等 |
364,329 |
285,654 |
|
未払法人税等 |
200,945 |
11,371 |
|
賞与引当金 |
124,966 |
37,634 |
|
役員賞与引当金 |
11,866 |
2,490 |
|
その他 |
364,460 |
454,445 |
|
流動負債合計 |
2,857,802 |
3,346,748 |
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
14,060 |
12,078 |
|
繰延税金負債 |
7,141 |
10,202 |
|
退職給付に係る負債 |
344,792 |
344,168 |
|
株式給付引当金 |
3,394 |
3,394 |
|
長期未払金 |
20,377 |
19,777 |
|
資産除去債務 |
8,101 |
8,117 |
|
その他 |
500 |
500 |
|
固定負債合計 |
398,366 |
398,239 |
|
負債合計 |
3,256,169 |
3,744,987 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
393,562 |
393,562 |
|
資本剰余金 |
279,271 |
271,384 |
|
利益剰余金 |
1,976,956 |
2,026,140 |
|
自己株式 |
△109,573 |
△101,666 |
|
株主資本合計 |
2,540,216 |
2,589,421 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
134,738 |
155,207 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
134,738 |
155,207 |
|
純資産合計 |
2,674,954 |
2,744,628 |
|
負債純資産合計 |
5,931,124 |
6,489,616 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2024年10月１日 至 2024年12月31日) |
|
売上高 |
4,205,965 |
4,936,138 |
|
売上原価 |
3,535,862 |
4,098,277 |
|
売上総利益 |
670,103 |
837,861 |
|
販売費及び一般管理費 |
536,113 |
604,808 |
|
営業利益 |
133,989 |
233,052 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
479 |
436 |
|
受取配当金 |
5,520 |
6,500 |
|
受取賃貸料 |
3,228 |
1,744 |
|
その他 |
7,277 |
8,125 |
|
営業外収益合計 |
16,505 |
16,806 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,998 |
2,482 |
|
支払手数料 |
374 |
336 |
|
為替差損 |
－ |
2,374 |
|
その他 |
47 |
129 |
|
営業外費用合計 |
2,420 |
5,323 |
|
経常利益 |
148,074 |
244,536 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
－ |
13 |
|
特別損失合計 |
－ |
13 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
148,074 |
244,522 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
13,209 |
11,797 |
|
法人税等調整額 |
29,037 |
81,269 |
|
法人税等合計 |
42,247 |
93,066 |
|
四半期純利益 |
105,827 |
151,456 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
105,827 |
151,456 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2024年10月１日 至 2024年12月31日) |
|
四半期純利益 |
105,827 |
151,456 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△11,051 |
20,469 |
|
その他の包括利益合計 |
△11,051 |
20,469 |
|
四半期包括利益 |
94,775 |
171,925 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
94,775 |
171,925 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
－ |
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65-２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2023年10月１日 至 2023年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
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|
（単位：千円） |
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|
報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計 |
調整額 (注)２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)３ |
|||
|
|
スチュワード事業 |
フード サービス 事業 |
空間 プロデュース 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客に対する売上高 |
2,119,255 |
954,472 |
1,129,537 |
4,203,265 |
2,700 |
4,205,965 |
－ |
4,205,965 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
390 |
100 |
2,828 |
3,318 |
83,195 |
86,513 |
△86,513 |
－ |
|
計 |
2,119,645 |
954,572 |
1,132,366 |
4,206,584 |
85,895 |
4,292,479 |
△86,513 |
4,205,965 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
179,675 |
31,460 |
△7,849 |
203,287 |
6,145 |
209,432 |
△75,442 |
133,989 |
（注) １ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、総務・人事・経理管理事業等を含んでおります。
２ セグメント利益又は損失(△)の調整額は、全社利益及びセグメント間取引消去等によるものであります。
３ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2024年10月１日 至 2024年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計 |
調整額 (注)２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)３ |
|||
|
|
スチュワード事業 |
フード サービス 事業 |
空間 プロデュース 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)外部顧客に対する売上高 |
2,408,350 |
1,095,514 |
1,429,558 |
4,933,423 |
2,715 |
4,936,138 |
－ |
4,936,138 |
|
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高 |
4,986 |
280 |
2,617 |
7,883 |
77,505 |
85,388 |
△85,388 |
－ |
|
計 |
2,413,336 |
1,095,795 |
1,432,175 |
4,941,306 |
80,220 |
5,021,527 |
△85,388 |
4,936,138 |
|
セグメント利益 |
211,077 |
32,164 |
52,516 |
295,758 |
10,488 |
306,246 |
△73,194 |
233,052 |
（注) １ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、総務・人事・経理管理事業等を含んでおります。
２ セグメント利益の調整額は、全社利益及びセグメント間取引消去等によるものであります。
３ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 （自 2023年10月１日 至 2023年12月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2024年10月１日 至 2024年12月31日） |
||
|
減価償却費 |
14,706 |
千円 |
16,760 |
千円 |
|
のれんの償却額 |
1,597 |
|
1,597 |
|
該当事項はありません。