|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
３ |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
４ |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
４ |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
６ |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
６ |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
７ |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
８ |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
８ |
|
（会計方針の変更に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
８ |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
９ |
（１）当四半期の経営成績の概況
（単位：百万円）
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年12月31日） |
増減額（増減率） |
|
売上高 |
172,520 |
189,391 |
16,871 (9.8％) |
|
営業利益 |
17,228 |
16,862 |
△365 (△2.1％) |
|
経常利益 |
17,473 |
16,933 |
△540 (△3.1％) |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
14,130 |
14,582 |
452 (3.2％) |
|
為替レート(円/US$)(９ヶ月平均) |
142.44 |
152.11 |
9.67 (6.8%) |
|
燃料油価格※(US$/MT)(９ヶ月平均) |
546 |
574 |
28 (5.2%) |
※全油種平均
当第３四半期連結累計期間（2024年４月１日から2024年12月31日までの９ヶ月間）の売上高は1,893億91百万円（前年同期比9.8%増）、営業利益は168億62百万円（前年同期比2.1%減）、経常利益は169億33百万円（前年同期比3.1%減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は145億82百万円（前年同期比3.2%増）となりました。
当第３四半期連結累計期間の外航海運事業において、ドライバルクにつきましては、世界全体の海上荷動きは概ね堅調だったものの、第３四半期にかけては中国経済の不透明感等が市況の下押し要因となりました。ケープ型撒積船（18万重量トン型）市況は、鉄鉱石やボーキサイトの好調な出荷を受けて概ね堅調に推移しておりましたが、第３四半期に入ると、中国で長引く不動産不況を背景に鉄鋼生産の落ち込みが懸念されたことなどを受けて下落しました。パナマックス型以下の中小型撒積船（２～８万重量トン型）につきましては、南米・北米からの穀物の出荷が弱含んだことに加え、渇水によるパナマ運河の通航制限が緩和されたことが、期中後半の市況の押し下げ要因となりました。VLGC（大型LPG運搬船）につきましても、LPGの輸送需要は比較的安定して推移したものの、期中後半はパナマ運河の滞船解消による船腹需給の緩和が市況の上値を抑える展開となりました。
このような状況下、期中に進行した円安が収益を押し上げた一方、マーケットから手配した船舶の借船料や入渠費・修繕費といった外貨建て費用負担の増加もあり、前年同期比で増収減益となりました。
内航海運事業において、ドライバルクにつきまして、鉄鋼関連貨物は、自動車セクターでは輸送需要の一時的な回復が見られた一方、建設・製造業については需要に弱さが見られました。セメント関連貨物は内需の落ち込みや建設現場の人手不足の影響を受け、また電力関連貨物は石炭火力発電所の稼働低下により、前年同期を下回りました。タンカーにつきましては、LNG輸送は需要減により輸送量が減少したものの、LPGについては輸送量が増加しました。
このような状況下ではありましたが、効率運航に努めた結果、内航海運事業の業績は前年同期比で増収増益となりました。
なお、当社グループの事業構成は海上輸送業がほぼ全体を占めており、連結売上高に占める外航海運事業の割合は約９割、内航海運事業の割合は約１割となっております。
（２）当四半期の財政状態の概況
当第３四半期連結会計期間末における総資産は2,863億11百万円となり、前連結会計年度末比33百万円の減少となりました。このうち固定資産は船舶が116億81百万円減少し、建設仮勘定が118億73百万円増加しました。
負債合計は前連結会計年度末に比べ、96億23百万円減少の1,271億37百万円となりました。流動負債は主として短期借入金の減少により88億58百万円減少しました。固定負債は主として特別修繕引当金の減少により７億65百万円減少しました。
純資産合計は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上と配当金支払の差引による利益剰余金の増加等により、前連結会計年度末に比べ95億90百万円増加し1,591億74百万円となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2025年３月期連結業績予想 （単位：百万円）
|
|
通期 |
|||
|
前回予想 |
今回予想 |
前回予想比 |
||
|
増減額 |
増減率 |
|||
|
売上高 |
234,000 |
244,000 |
10,000 |
4.3% |
|
営業利益 |
21,100 |
20,500 |
△600 |
△2.8% |
|
経常利益 |
19,300 |
19,300 |
0 |
0.0% |
|
親会社株主に帰属 する当期純利益 |
18,000 |
18,000 |
0 |
0.0% |
※前回予想（2024年10月31日）及び今回予想における第４四半期の対米ドル円換算率及び燃料油価格の前提は以下の通りです。
|
第4四半期前提 |
前回予想 |
今回予想 |
|
対米ドル円換算率 |
US$=145.00円 |
US$=155.00円 ※1 |
|
燃料油価格 ※2 |
US$563/MT |
US$530/MT |
※1 2025年３月末の対米円ドル換算率はUS$=150.00円を想定
※2 全油種平均
第４四半期のドライバルク市況につきましては、中国の旧正月や南米の雨季による鉄鉱石・穀物出荷の停滞といった季節要因が市況の押し下げ要因となることが予想され、足元の市況は各船型で軟調な推移となっています。また、米国の経済政策や中国による国内景気刺激策といった各国の政策動向も、海運市況や海上輸送需要に影響を与えることが予想されます。
第３四半期連結累計期間の業績、及び第４四半期の当社を取り巻く事業環境を踏まえ、2024年10月31日付けで公表した2025年３月期通期の連結業績予想を上述の通り変更致します。第４四半期の前提条件につきましては、対米ドル円換算率を155.00円、燃料油価格は平均消費価格(全油種)をトン当たり530ドルと予想しております。
なお、当社は株主への利益還元を経営上重要な施策の一つとして位置づけ、将来における安定的な企業成長と経営環境の変化に対応するために必要な内部留保資金を確保しつつ、連結業績に対する配当性向は30％を基準として、経営成績に応じた株主各位への利益還元を継続的に行うことを基本方針としています。
2025年３月期の期末配当予想につきましては、前回発表予想通りの１株当たり115円とし、中間配当と合わせた年間配当金を１株当たり230円と予想しております。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2024年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
37,069 |
37,004 |
|
受取手形、営業未収金及び契約資産 |
35,648 |
34,076 |
|
有価証券 |
10,000 |
9,995 |
|
棚卸資産 |
13,929 |
13,348 |
|
前払費用 |
5,840 |
6,102 |
|
その他流動資産 |
4,450 |
6,856 |
|
貸倒引当金 |
△6 |
△6 |
|
流動資産合計 |
106,930 |
107,375 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
船舶（純額） |
164,057 |
152,376 |
|
建物（純額） |
259 |
142 |
|
土地 |
397 |
2 |
|
建設仮勘定 |
1,912 |
13,785 |
|
その他有形固定資産（純額） |
304 |
304 |
|
有形固定資産合計 |
166,929 |
166,608 |
|
無形固定資産 |
1,351 |
1,264 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
5,642 |
5,282 |
|
長期貸付金 |
9 |
8 |
|
繰延税金資産 |
3,255 |
3,098 |
|
退職給付に係る資産 |
1,673 |
1,701 |
|
その他長期資産 |
555 |
974 |
|
投資その他の資産合計 |
11,134 |
11,064 |
|
固定資産合計 |
179,414 |
178,936 |
|
資産合計 |
286,344 |
286,311 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2024年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び営業未払金 |
14,538 |
14,596 |
|
短期借入金 |
21,278 |
13,972 |
|
未払金 |
881 |
304 |
|
未払費用 |
309 |
324 |
|
未払法人税等 |
1,850 |
1,263 |
|
契約負債 |
6,075 |
5,466 |
|
賞与引当金 |
699 |
149 |
|
役員賞与引当金 |
80 |
18 |
|
その他流動負債 |
6,719 |
7,480 |
|
流動負債合計 |
52,430 |
43,572 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
75,817 |
75,151 |
|
繰延税金負債 |
971 |
1,514 |
|
特別修繕引当金 |
7,379 |
6,700 |
|
退職給付に係る負債 |
163 |
199 |
|
固定負債合計 |
84,330 |
83,565 |
|
負債合計 |
136,759 |
127,137 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,300 |
10,300 |
|
資本剰余金 |
17,181 |
17,181 |
|
利益剰余金 |
121,150 |
129,487 |
|
自己株式 |
△998 |
△998 |
|
株主資本合計 |
147,633 |
155,970 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
2,445 |
2,100 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△194 |
1,498 |
|
為替換算調整勘定 |
△226 |
△315 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△75 |
△79 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
1,951 |
3,204 |
|
純資産合計 |
149,584 |
159,174 |
|
負債純資産合計 |
286,344 |
286,311 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
海運業収益及びその他の営業収益 |
172,520 |
189,391 |
|
売上原価 |
|
|
|
海運業費用及びその他の営業費用 |
149,771 |
166,819 |
|
売上総利益 |
22,749 |
22,572 |
|
一般管理費 |
5,521 |
5,710 |
|
営業利益 |
17,228 |
16,862 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
9 |
20 |
|
受取配当金 |
237 |
225 |
|
持分法による投資利益 |
24 |
24 |
|
為替差益 |
1,026 |
967 |
|
その他営業外収益 |
318 |
281 |
|
営業外収益合計 |
1,614 |
1,516 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,139 |
1,295 |
|
その他営業外費用 |
229 |
151 |
|
営業外費用合計 |
1,368 |
1,445 |
|
経常利益 |
17,473 |
16,933 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
12 |
640 |
|
投資有価証券売却益 |
59 |
187 |
|
特別利益合計 |
71 |
827 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
17,544 |
17,760 |
|
法人税等 |
3,415 |
3,178 |
|
四半期純利益 |
14,130 |
14,582 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
14,130 |
14,582 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年12月31日) |
|
四半期純利益 |
14,130 |
14,582 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
234 |
△345 |
|
繰延ヘッジ損益 |
44 |
1,692 |
|
為替換算調整勘定 |
△96 |
△101 |
|
退職給付に係る調整額 |
△40 |
△5 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
67 |
12 |
|
その他の包括利益合計 |
209 |
1,253 |
|
四半期包括利益 |
14,339 |
15,835 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
14,339 |
15,835 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。
法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65－２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前年四半期及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。なお、当該会計方針の変更による前年四半期の四半期連結財務諸表及び前連結会計年度の連結財務諸表に与える影響はありません。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年12月31日） |
|
減価償却費 |
13,648百万円 |
13,680百万円 |
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注１） |
合計 |
調整額 （注２） |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注３） |
||
|
|
外航海運 事業 |
内航海運 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
151,293 |
21,227 |
172,520 |
－ |
172,520 |
－ |
172,520 |
|
外部顧客への売上高 |
151,293 |
21,227 |
172,520 |
－ |
172,520 |
－ |
172,520 |
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ |
4 |
4 |
307 |
311 |
△311 |
－ |
|
計 |
151,293 |
21,231 |
172,524 |
307 |
172,831 |
△311 |
172,520 |
|
セグメント利益 |
15,248 |
1,982 |
17,230 |
△5 |
17,225 |
3 |
17,228 |
（注）１.「その他」の区分には、情報サービス業等を含んでおります。
２.セグメント利益の調整額３百万円は、セグメント間取引消去額であります。
３.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2024年４月１日 至 2024年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注１） |
合計 |
調整額 （注２） |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注３） |
||
|
|
外航海運 事業 |
内航海運 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
166,096 |
23,295 |
189,391 |
－ |
189,391 |
－ |
189,391 |
|
外部顧客への売上高 |
166,096 |
23,295 |
189,391 |
－ |
189,391 |
－ |
189,391 |
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ |
4 |
4 |
294 |
298 |
△298 |
－ |
|
計 |
166,096 |
23,299 |
189,395 |
294 |
189,689 |
△298 |
189,391 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
14,171 |
2,703 |
16,874 |
△17 |
16,857 |
5 |
16,862 |
（注）１.「その他」の区分には、情報サービス業等を含んでおります。
２.セグメント利益又は損失（△）の調整額５百万円は、セグメント間取引消去額であります。
３.セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。