（単位：百万円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年７月１日

　至　2023年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

4,305

5,642

減価償却費

574

625

支払利息

414

627

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

0

為替差損益（△は益）

△9

△0

デリバティブ評価損益（△は益）

759

60

売上債権の増減額（△は増加）

481

△362

棚卸資産の増減額（△は増加）

△6,294

△15,210

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,296

4,384

未収消費税等の増減額（△は増加）

9

△345

未払金の増減額（△は減少）

1,178

429

棚卸資産から固定資産への振替

△1,325

△1,358

固定資産から棚卸資産への振替

1,443

108

その他

△60

△47

小計

181

△5,445

利息及び配当金の受取額

0

2

利息の支払額

△415

△592

助成金の受取額

－

370

法人税等の支払額

△1,234

△1,838

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,468

△7,504

投資活動によるキャッシュ・フロー

無形固定資産の取得による支出

△421

△497

有形固定資産の取得による支出

△484

△1,940

その他

△2

△17

投資活動によるキャッシュ・フロー

△908

△2,455

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

3,000

1,000

長期借入れによる収入

3,300

11,000

長期借入金の返済による支出

△1,607

△1,834

株式の発行による収入

10,396

－

配当金の支払額

△1,773

△2,351

リース債務の返済による支出

△66

△94

その他

△0

0

財務活動によるキャッシュ・フロー

13,249

7,719

現金及び現金同等物に係る換算差額

4

△10

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

10,876

△2,250

現金及び現金同等物の期首残高

3,114

12,298

合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

－

7

現金及び現金同等物の中間期末残高

13,990

10,055