○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………

2

（１）当四半期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………………………

2

（２）当四半期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………………………

2

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

2

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………

3

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

3

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

5

四半期連結損益計算書

 

第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

5

四半期連結包括利益計算書

 

第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

6

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

7

（セグメント情報等の注記） ………………………………………………………………………………………

7

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

8

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

8

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ………………………………………………………

8

（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………………………

8

（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………

9

（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………

9

 

１．経営成績等の概況

　文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

 

（１）当四半期の経営成績の概況

　当四半期連結会計期間における我が国経済は、緩やかな回復基調が続いている一方、資源価格や原材料価格の高騰、円安による物価の上昇、世界情勢の緊迫化など、依然として先行き不透明な状況が続いております。

　介護サービス業界におきましては、引き続き超高齢化社会への移行に伴い、介護サービスの利用者数は増加し、需要は更に高まっております。

　その一方で、様々な業種にて人材不足が叫ばれている中、介護サービス業界におきましても、海外の人材も含め、人材確保に取り組むことは急務となっており、有資格者の確保はとりわけ困難な状況となっております。それらを改善するために、業界では、介護事業に従事することが社会において魅力があり、生きがいを持てる環境造りが求められております。

　このような状況のもと当社グループにおきましては、収益面では、既存施設において施設稼働率を上昇させるため、新規利用者の獲得とサービスの向上に努めました。費用面では、介護職員に係る人件費の増加により売上原価が増加し、また、管理部門の強化等により販売費及び一般管理費も増加しました。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は13,437百万円（前年同期比3.5％増）となり、営業利益は763百万円（前年同期比18.7％増）、経常利益は599百万円（前年同期比11.9％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は376百万円（前年同期比5.5％増）となりました。

　セグメント別の状況は次のとおりであります。

 

（デイサービス事業）

　当セグメントにおきましては、既存デイサービス施設のサービスの質の向上により施設稼働率の向上に努めました。その結果、売上高は2,941百万円（前年同期比7.2％増）、セグメント利益は286百万円（同8.8％増）となりました。

 

（施設サービス事業）

　当セグメントにおきましては、既存の有料老人ホームの入居者獲得に注力し入居率の向上に努めました。その結果、売上高は9,540百万円（同2.3％増）、セグメント利益は1,386百万円（同7.5％増）となりました。

 

（在宅サービス事業）

　当セグメントにおきましては、利益率の改善のため人員配置や業務手順の見直し等、効率的な運営に取り組むことに注力してまいりましたが、売上高は880百万円（同5.5％増）、セグメント損失は34百万円（前年同期はセグメント損失42百万円）となりました。

 

（２）当四半期の財政状態の概況

　当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて199百万円減少して20,131百万円となりました。これは主として、現金及び預金が80百万円、売掛金が125百万円、土地が199百万円増加し、建物及び構築物が195百万円、リース資産が163百万円、敷金及び保証金が70百万円、投資その他の資産のその他に含まれている長期前払費用155百万円減少したことによるものであります。負債につきましては、前連結会計年度末に比べて535百万円減少して18,700百万円となりました。これは主として、短期借入金が440百万円、退職給付に係る負債が50百万円増加し、賞与引当金が184百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が646百万円、未払法人税等が126百万円、リース債務が163百万円減少したことによるものであります。また、純資産につきましては、前連結会計年度末に比べて335百万円増加して1,430百万円となりました。これは主として、利益剰余金の増加330百万円によるものであります。

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

　連結業績予想につきましては、2024年５月14日の「2024年３月期　決算短信」で公表いたしました通期の連結業績予想に変更はありません。

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2024年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,637

1,718

売掛金

2,911

3,037

その他

174

232

貸倒引当金

△4

△3

流動資産合計

4,718

4,985

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

6,445

6,250

土地

2,528

2,728

リース資産（純額）

3,445

3,281

その他（純額）

160

187

有形固定資産合計

12,580

12,447

無形固定資産

80

75

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

2,179

2,108

その他

775

517

貸倒引当金

△2

△3

投資その他の資産合計

2,951

2,622

固定資産合計

15,612

15,146

資産合計

20,330

20,131

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2024年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

263

297

短期借入金

3,410

3,850

１年内返済予定の長期借入金

823

766

未払法人税等

205

78

賞与引当金

252

68

その他

1,475

1,578

流動負債合計

6,430

6,639

固定負債

 

 

長期借入金

5,891

5,302

リース債務

4,883

4,719

退職給付に係る負債

687

738

株式給付引当金

10

14

資産除去債務

328

331

その他

1,004

955

固定負債合計

12,806

12,061

負債合計

19,236

18,700

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

432

432

資本剰余金

307

307

利益剰余金

409

739

自己株式

△59

△59

株主資本合計

1,089

1,420

その他の包括利益累計額

 

 

退職給付に係る調整累計額

△4

△1

その他の包括利益累計額合計

△4

△1

非支配株主持分

9

11

純資産合計

1,094

1,430

負債純資産合計

20,330

20,131

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

（四半期連結損益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年12月31日)

売上高

12,980

13,437

売上原価

11,255

11,585

売上総利益

1,725

1,851

販売費及び一般管理費

1,081

1,087

営業利益

643

763

営業外収益

 

 

受取利息

5

5

受取賃貸料

16

19

助成金収入

99

48

その他

24

12

営業外収益合計

146

85

営業外費用

 

 

支払利息

237

243

その他

16

7

営業外費用合計

254

250

経常利益

535

599

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

70

保険解約返戻金

－

112

特別利益合計

－

183

特別損失

 

 

特別功労金

－

250

特別損失合計

－

250

税金等調整前四半期純利益

535

532

法人税、住民税及び事業税

56

83

法人税等調整額

119

70

法人税等合計

176

154

四半期純利益

358

378

非支配株主に帰属する四半期純利益

1

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

356

376

 

（四半期連結包括利益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年12月31日)

四半期純利益

358

378

その他の包括利益

 

 

退職給付に係る調整額

△3

3

その他の包括利益合計

△3

3

四半期包括利益

355

381

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

353

380

非支配株主に係る四半期包括利益

1

1

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2023年４月１日 至2023年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

デイサービス事業

施設サービス事業

在宅サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,742

9,326

834

12,903

76

12,980

セグメント間の内部

売上高又は振替高

－

－

－

－

873

873

計

2,742

9,326

834

12,903

949

13,853

セグメント利益又は

損失（△）

263

1,289

△42

1,509

98

1,608

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、給食事業及び福祉用具事業等であります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,509

「その他」の区分の利益

98

セグメント間取引消去

0

全社費用（注）

△964

四半期連結損益計算書の営業利益

643

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2024年４月１日 至2024年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

デイサービス事業

施設サービス事業

在宅サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,941

9,540

880

13,361

75

13,437

セグメント間の内部

売上高又は振替高

－

－

－

－

913

913

計

2,941

9,540

880

13,361

988

14,350

セグメント利益又は

損失（△）

286

1,386

△34

1,637

94

1,731

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、給食事業及び福祉用具事業等であります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,637

「その他」の区分の利益

94

セグメント間取引消去

2

全社費用（注）

△970

四半期連結損益計算書の営業利益

763

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　該当事項はありません。

 

（継続企業の前提に関する注記）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年12月31日）

減価償却費

548百万円

537百万円

 

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年12月31日）

１株当たり四半期純利益

31円81銭

33円56銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

356

376

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

356

376

普通株式の期中平均株式数（千株）

11,221

11,221

 

（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　２　「従業員株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。（前第３四半期連結累計期間253千株、当第３四半期連結累計期間253千株）。

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。