〇添付資料の目次

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………2

（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………2

（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………2

（３）連結業績予想等の将来予測情報に関する説明 …………………………………………………………2

２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………3

（１）要約四半期連結財政状態計算書 …………………………………………………………………………3

（２）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書 ……………………………………5

（３）要約四半期連結持分変動計算書 …………………………………………………………………………7

（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………9

（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………10

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………………10

（セグメント情報） ……………………………………………………………………………………………10

（重要な後発事象） ……………………………………………………………………………………………12

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当第3四半期連結累計期間における経済環境は、インフレの沈静化及び製造業全体での回復を背景に底堅い成長を維持しておりますが、自動車市場に限ると日本や中国、欧州を中心に成長は鈍化傾向にあります。また、地政学的な緊張や金利・為替変動リスクに加え、米国大統領交代に伴う関税引き上げ、インフレの再燃等、先行きは不透明な状況が継続しております。

このような状況の中で、当社グループの当第3四半期連結累計期間の売上収益は1兆3,850億66百万円と前第3四半期連結累計期間に比べ267億60百万円(1.9％)の減収となりました。事業利益につきましては349億24百万円となり、前第3四半期連結累計期間に比べ196億35百万円(36.0％)の減益、親会社の所有者に帰属する四半期利益につきましては99億47百万円となり、前第3四半期連結累計期間に比べ264億63百万円(72.7％)の減益となりました。

 

セグメントの業績は次のとおりであります。

「自動車」におきましては、為替影響はあるものの、日本や中国、欧州での減収が大きく、売上収益は前第3四半期連結累計期間に比べ237億56百万円(2.4％)減収の9,788億74百万円となりました。事業利益は、為替影響や原価低減の効果はあるものの、減収や北米における生産性悪化の影響等により、前第3四半期連結累計期間に比べ176億93百万円(52.0％)減益の163億26百万円となりました。

「産機・軸受」におきましては、為替影響はあるものの、日本や欧州での減収が大きく、売上収益は前第3四半期連結累計期間に比べ74億10百万円(2.7％)減収の2,626億48百万円となりました。事業利益は、為替影響や原価低減の効果はあるものの、減収の影響が大きく、前第3四半期連結累計期間に比べ35億81百万円(37.2％)減益の60億58百万円となりました。

「工作機械」におきましては、為替影響もあり北米やアジア、中国を中心に増収となり、前第3四半期連結累計期間に比べ売上収益は44億6百万円(3.2％)増収の1,435億43百万円となりました。事業利益は、為替影響や原価低減の効果等により、13億71百万円(12.8％)増益の120億59百万円となりました。

 

（２）財政状態に関する説明

当第3四半期連結会計期間末における資産は、現金及び現金同等物や営業債権及びその他の債権の減少等があったものの、棚卸資産やその他の金融資産の増加等により、1兆6,326億63百万円と前連結会計年度末に比べ41億49百万円の増加となりました。

負債につきましては、営業債務及びその他の債務や社債及び借入金の減少等により、7,892億9百万円と前連結会計年度末に比べ165億33百万円の減少となりました。

また、資本につきましては、親会社の所有者に帰属する四半期利益の計上及びその他の資本の構成要素の増加等により、8,434億53百万円と前連結会計年度末に比べ206億82百万円の増加となりました。

 

（３）連結業績予想等の将来予測情報に関する説明

2025年3月期通期の連結業績予想につきましては、2024年10月31日に公表いたしました数値から変更しております。詳細につきましては、本日公表の「業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

なお、為替レートにつきましては、1USドル151円、1ユーロ163円(第4四半期連結会計期間は、1USドル150円、1ユーロ160円)を前提としております。

 

 

２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）要約四半期連結財政状態計算書

(単位：百万円)

 

 

前連結会計年度
(2024年3月31日)

 

当第3四半期連結会計期間
(2024年12月31日)

資産

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び現金同等物

 

167,019

 

153,558

営業債権及びその他の債権

 

360,180

 

346,573

棚卸資産

 

267,057

 

283,660

その他の金融資産

 

2,914

 

2,823

未収法人所得税

 

4,954

 

2,189

その他の流動資産

 

3,350

 

3,412

流動資産合計

 

805,476

 

792,218

非流動資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

476,426

 

484,603

のれん及び無形資産

 

49,967

 

46,955

その他の金融資産

 

192,529

 

202,095

持分法で会計処理されている投資

 

15,718

 

16,436

繰延税金資産

 

18,605

 

20,341

その他の非流動資産

 

69,789

 

70,012

非流動資産合計

 

823,038

 

840,444

資産合計

 

1,628,514

 

1,632,663

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

前連結会計年度
(2024年3月31日)

 

当第3四半期連結会計期間
(2024年12月31日)

負債及び資本

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

営業債務及びその他の債務

 

388,909

 

373,357

社債及び借入金

 

61,127

 

48,056

その他の金融負債

 

3,661

 

4,522

未払法人所得税

 

6,501

 

5,858

引当金

 

9,963

 

9,772

その他の流動負債

 

12,057

 

6,293

流動負債合計

 

482,220

 

447,862

非流動負債

 

 

 

 

社債及び借入金

 

180,820

 

188,407

その他の金融負債

 

13,184

 

15,895

退職給付に係る負債

 

71,044

 

72,759

引当金

 

159

 

133

繰延税金負債

 

49,691

 

55,443

その他の非流動負債

 

8,621

 

8,708

非流動負債合計

 

323,522

 

341,347

負債合計

 

805,743

 

789,209

資本

 

 

 

 

資本金

 

45,591

 

45,591

資本剰余金

 

102,534

 

102,532

自己株式

 

△396

 

△381

その他の資本の構成要素

 

72,791

 

85,193

利益剰余金

 

568,463

 

575,944

親会社の所有者に帰属する持分合計

 

788,984

 

808,879

非支配持分

 

33,786

 

34,574

資本合計

 

822,770

 

843,453

負債及び資本合計

 

1,628,514

 

1,632,663

 

 

 

 

 

 

 

 

（２）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書

要約四半期連結損益計算書

第３四半期連結累計期間

(単位：百万円)

 

 

前第3四半期連結累計期間
(自　2023年4月1日
　  至　2023年12月31日)

 

当第3四半期連結累計期間
(自　2024年4月1日
　  至　2024年12月31日)

売上収益

 

1,411,827

 

1,385,066

売上原価

 

△1,204,248

 

△1,188,345

売上総利益

 

207,578

 

196,721

販売費及び一般管理費

 

△153,018

 

△161,797

事業利益

 

54,559

 

34,924

その他の収益

 

9,771

 

6,221

その他の費用

 

△6,971

 

△6,138

営業利益

 

57,360

 

35,006

金融収益

 

10,412

 

4,707

金融費用

 

△7,055

 

△11,325

持分法による投資利益

 

487

 

701

税引前四半期利益

 

61,203

 

29,089

法人所得税費用

 

△22,306

 

△16,838

四半期利益

 

38,897

 

12,251

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

36,411

 

9,947

非支配持分

 

2,486

 

2,303

1株当たり四半期利益

 

 

 

 

基本的1株当たり四半期利益(円)

 

106.16

 

29.00

希薄化後1株当たり四半期利益(円)

 

106.11

 

28.99

 

 

 

要約四半期連結包括利益計算書

第３四半期連結累計期間

(単位：百万円)

 

 

前第3四半期連結累計期間
(自　2023年4月1日
　  至　2023年12月31日)

 

当第3四半期連結累計期間
(自　2024年4月1日
　  至　2024年12月31日)

四半期利益

 

38,897

 

12,251

 

 

 

 

 

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振り替えられることのない項目

 

 

 

 

FVTOCIに指定した資本性金融商品への
投資による損益

 

17,449

 

11,992

退職給付制度の再測定額

 

717

 

1,071

持分法による投資のその他の包括利益に
対する持分相当額

 

267

 

△0

純損益に振り替えられることのない
項目合計

 

18,433

 

13,063

 

 

 

 

 

純損益に振り替えられる可能性のある項目

 

 

 

 

在外営業活動体の為替換算差額

 

18,014

 

13,333

持分法による投資のその他の包括利益に
対する持分相当額

 

778

 

177

純損益に振り替えられる可能性のある
項目合計

 

18,792

 

13,510

その他の包括利益合計

 

37,226

 

26,574

四半期包括利益

 

76,124

 

38,825

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

72,660

 

35,435

非支配持分

 

3,463

 

3,389

 

 

 

（３）要約四半期連結持分変動計算書

(単位：百万円)

　　　　　　　　　　　　　　　親会社の所有者に帰属する持分

 

 

資本金

 

資本剰余金

 

自己株式

 

その他の資本の構成要素

 

 

 

FVTOCIに
指定した資本性金融商品への
投資による損益

 

退職給付制度の再測定額

 

在外営業
活動体の
為替換算差額

2023年4月1日残高

 

45,591

 

107,103

 

△416

 

－

 

－

 

39,177

アルゼンチン連結子会社のインフレーション会計に基づく増減額

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

2023年4月1日残高(調整後)

 

45,591

 

107,103

 

△416

 

－

 

－

 

39,177

四半期利益

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

その他の包括利益

 

－

 

－

 

－

 

17,419

 

1,014

 

17,815

四半期包括利益合計

 

－

 

－

 

－

 

17,419

 

1,014

 

17,815

自己株式の取得

 

－

 

－

 

△2

 

－

 

－

 

－

自己株式の処分

 

－

 

△0

 

0

 

－

 

－

 

－

配当金

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

株式報酬取引

 

－

 

△3

 

24

 

－

 

－

 

－

その他の資本の
構成要素から
利益剰余金への振替

 

－

 

－

 

－

 

△17,419

 

△1,014

 

－

支配喪失とならない子会社に対する所有者持分の変動

 

－

 

△4,289

 

－

 

－

 

－

 

－

所有者との取引額合計

 

－

 

△4,293

 

21

 

△17,419

 

△1,014

 

－

2023年12月31日残高

 

45,591

 

102,809

 

△394

 

－

 

－

 

56,993

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年4月1日残高

 

45,591

 

102,534

 

△396

 

－

 

－

 

72,791

アルゼンチン連結子会社のインフレーション会計に基づく増減額

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

2024年4月1日残高(調整後)

 

45,591

 

102,534

 

△396

 

－

 

－

 

72,791

四半期利益

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

その他の包括利益

 

－

 

－

 

－

 

11,973

 

1,113

 

12,401

四半期包括利益合計

 

－

 

－

 

－

 

11,973

 

1,113

 

12,401

自己株式の取得

 

－

 

－

 

△2

 

－

 

－

 

－

自己株式の処分

 

－

 

△0

 

0

 

－

 

－

 

－

配当金

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

株式報酬取引

 

－

 

△2

 

16

 

－

 

－

 

－

その他の資本の
構成要素から
利益剰余金への振替

 

－

 

－

 

－

 

△11,973

 

△1,113

 

－

支配喪失とならない子会社に対する所有者持分の変動

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

所有者との取引額合計

 

－

 

△2

 

14

 

△11,973

 

△1,113

 

－

2024年12月31日残高

 

45,591

 

102,532

 

△381

 

－

 

－

 

85,193

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

親会社の所有者に帰属する持分

 

 

その他の資本の構成要素

 

利益剰余金

 

親会社の所有者に帰属する持分合計

 

非支配持分

 

合計

合計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年4月1日残高

 

39,177

 

475,777

 

667,234

 

33,501

 

700,735

アルゼンチン連結子会社のインフレーション会計に基づく増減額

 

－

 

△199

 

△199

 

－

 

△199

2023年4月1日残高(調整後)

 

39,177

 

475,578

 

667,035

 

33,501

 

700,536

四半期利益

 

－

 

36,411

 

36,411

 

2,486

 

38,897

その他の包括利益

 

36,249

 

－

 

36,249

 

976

 

37,226

四半期包括利益合計

 

36,249

 

36,411

 

72,660

 

3,463

 

76,124

自己株式の取得

 

－

 

－

 

△2

 

－

 

△2

自己株式の処分

 

－

 

－

 

0

 

－

 

0

配当金

 

－

 

△12,005

 

△12,005

 

△3,436

 

△15,442

株式報酬取引

 

－

 

－

 

20

 

－

 

20

その他の資本の
構成要素から
利益剰余金への振替

 

△18,434

 

18,434

 

－

 

－

 

－

支配喪失とならない子会社に対する所有者持分の変動

 

－

 

－

 

△4,289

 

△1,923

 

△6,212

所有者との取引額合計

 

△18,434

 

6,428

 

△16,278

 

△5,359

 

△21,637

2023年12月31日残高

 

56,993

 

518,418

 

723,417

 

31,605

 

755,023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年4月1日残高

 

72,791

 

568,463

 

788,984

 

33,786

 

822,770

アルゼンチン連結子会社のインフレーション会計に基づく増減額

 

－

 

△116

 

△116

 

－

 

△116

2024年4月1日残高(調整後)

 

72,791

 

568,346

 

788,868

 

33,786

 

822,654

四半期利益

 

－

 

9,947

 

9,947

 

2,303

 

12,251

その他の包括利益

 

25,488

 

－

 

25,488

 

1,086

 

26,574

四半期包括利益合計

 

25,488

 

9,947

 

35,435

 

3,389

 

38,825

自己株式の取得

 

－

 

－

 

△2

 

－

 

△2

自己株式の処分

 

－

 

－

 

0

 

－

 

0

配当金

 

－

 

△15,436

 

△15,436

 

△2,601

 

△18,038

株式報酬取引

 

－

 

－

 

14

 

－

 

14

その他の資本の
構成要素から
利益剰余金への振替

 

△13,086

 

13,086

 

－

 

－

 

－

支配喪失とならない子会社に対する所有者持分の変動

 

－

 

－

 

－

 

－

 

－

所有者との取引額合計

 

△13,086

 

△2,349

 

△15,424

 

△2,601

 

△18,026

2024年12月31日残高

 

85,193

 

575,944

 

808,879

 

34,574

 

843,453

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書

(単位：百万円)

 

 

前第3四半期連結累計期間
(自　2023年4月1日
　  至　2023年12月31日)

 

当第3四半期連結累計期間
(自　2024年4月1日
　  至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

税引前四半期利益

 

61,203

 

29,089

減価償却費及び償却費

 

53,252

 

53,307

減損損失

 

890

 

2,885

金融収益及び金融費用

 

△3

 

47

持分法による投資損益(△は益)

 

△487

 

△701

引当金の増減額(△は減少)

 

△5,225

 

△278

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

 

962

 

706

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

 

134

 

△321

棚卸資産の増減額(△は増加)

 

△2,778

 

△12,492

営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)

 

24,871

 

16,217

営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)

 

19,193

 

△16,036

その他

 

△5,072

 

624

小計

 

146,942

 

73,047

利息の受取額

 

2,191

 

1,581

配当金の受取額

 

2,183

 

2,457

利息の支払額

 

△5,011

 

△3,959

法人所得税の支払額

 

△16,501

 

△14,403

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

129,804

 

58,723

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

 

△43,280

 

△58,457

有形固定資産の売却による収入

 

1,327

 

2,797

無形資産の取得による支出

 

△21,538

 

△2,067

投資有価証券の取得による支出

 

△343

 

△147

投資有価証券の売却による収入

 

3,063

 

7,470

その他

 

△103

 

1,433

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

△60,874

 

△48,971

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

 

△15,385

 

1,868

長期借入れによる収入

 

598

 

896

長期借入金の返済による支出

 

△5,335

 

△30,281

社債の発行による収入

 

20,000

 

20,000

社債の償還による支出

 

△10,000

 

－

親会社の所有者への配当金の支払額

 

△12,005

 

△15,436

非支配持分への配当金の支払額

 

△3,238

 

△2,601

連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

 

△5,838

 

－

その他

 

△1,962

 

△2,199

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

△33,166

 

△27,754

現金及び現金同等物に係る換算差額

 

3,628

 

4,540

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

 

39,391

 

△13,461

現金及び現金同等物の期首残高

 

123,850

 

167,019

現金及び現金同等物の四半期末残高

 

163,242

 

153,558

 

 

 

 

 

 

 

（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報）

① 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役等が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、市場別の事業本部を置き、各事業本部は取り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは事業本部を基礎とした市場別セグメントから構成されており「自動車」、「産機・軸受」及び「工作機械」の3つを報告セグメントとしております。

なお、「自動車」は、売上収益の推移等の経済的特徴が概ね類似している事業セグメント「ステアリング」及び「駆動」の2つのセグメントを集約しております。

「自動車」はステアリング、駆動系部品等の自動車業界向け製品の製造販売をしております。

「産機・軸受」は産業機械用ベアリング等の製造販売をしております。

「工作機械」は工作機械、制御機器、工業用熱処理炉等の製造販売をしております。

 

② 報告セグメントに関する情報

セグメント間の内部売上収益又は振替高は、市場価格、総原価を勘案して、毎期価格交渉の上、決定しております。報告セグメントの利益は、事業利益ベースの金額であります。なお、事業利益は事業セグメントごとの営業活動から生じる損益であり、管理会計の区分に従って営業上の取引を集計し、本社部門費については経理部門において適切な方法で事業セグメントに配賦しております。

 

 

前第3四半期連結累計期間(自  2023年4月1日  至  2023年12月31日)

(単位：百万円)

 

報告セグメント

調整額

連結

自動車

産機・軸受

工作機械

計

売上収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上収益

1,002,630

270,059

139,136

1,411,827

－

1,411,827

セグメント間の
内部売上収益又は振替高

2,296

16,234

17,960

36,491

△36,491

－

計

1,004,927

286,293

157,097

1,448,318

△36,491

1,411,827

セグメント利益(△損失)

34,020

9,639

10,687

54,346

212

54,559

その他の収益

 

9,771

その他の費用

 

△6,971

営業利益

 

57,360

金融収益

 

10,412

金融費用

 

△7,055

持分法による投資利益

 

487

税引前四半期利益

 

61,203

 

(注)　セグメント利益(△損失)の調整額212百万円は、セグメント間取引消去であります。

 

当第3四半期連結累計期間(自  2024年4月1日  至  2024年12月31日)

(単位：百万円)

 

報告セグメント

調整額

連結

自動車

産機・軸受

工作機械

計

売上収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上収益

978,874

262,648

143,543

1,385,066

－

1,385,066

セグメント間の
内部売上収益又は振替高

2,413

13,677

19,320

35,411

△35,411

－

計

981,287

276,326

162,864

1,420,478

△35,411

1,385,066

セグメント利益(△損失)

16,326

6,058

12,059

34,443

480

34,924

その他の収益

 

6,221

その他の費用

 

△6,138

営業利益

 

35,006

金融収益

 

4,707

金融費用

 

△11,325

持分法による投資利益

 

701

税引前四半期利益

 

29,089

 

(注)　セグメント利益(△損失)の調整額480百万円は、セグメント間取引消去であります。

 

 

（重要な後発事象）

自己株式の取得

当社は、2025年1月31日開催の取締役会において、会社法第459条第1項の規定による当社定款第33条の定めに基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。

 

① 自己株式の取得を行う理由

当社は、2024年度から2026年度の第二期中期経営計画において、企業価値向上に向けた施策の一つとして株主還元の拡充を掲げており、その方針に基づき、自己株式の取得を行うものであります。

 

② 取得に係る事項の内容

(1)

取得対象株式の種類

当社普通株式

(2)

取得し得る株式の総数

27,000,000株(上限)

(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合7.87%）

(3)

株式の取得価額の総額

34,000,000,000円(上限)

(4)

取得期間

2025年2月3日～2025年2月28日

(5)

取得方法

東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による買付け

 

 

(参考) 2024年12月31日時点の自己株式の保有状況

発行済株式総数(自己株式を除く)

343,037,221

株

自己株式数

249,086

株