（単位：千円）

 前中間会計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

 当中間会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）

△12,573

9,022

減価償却費

8,478

11,753

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△4,262

△1,199

受注損失引当金の増減額（△は減少）

1,707

△294

受取利息

△6

△112

受取手数料

△10,282

△15,464

支払利息

735

696

売上債権の増減額（△は増加）

△10,640

△47,958

棚卸資産の増減額（△は増加）

△9,397

12,242

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△7,902

△9,824

その他の固定資産の増減額（△は増加）

1,622

1,622

破産更生債権等の増減額（△は増加）

△106

－

仕入債務の増減額（△は減少）

30,780

14,964

未払費用の増減額（△は減少）

2,339

10,841

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△435

533

契約負債の増減額（△は減少）

18,775

△6,340

未払消費税等の増減額（△は減少）

10,082

9,202

その他の流動負債の増減額（△は減少）

5,688

15,523

その他の固定負債の増減額（△は減少）

△32

3,035

小計

24,570

8,244

利息の受取額

6

112

受取手数料の受領額

8,656

12,617

営業保証金の受取額

－

70,000

利息の支払額

△708

△778

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△4,236

8,953

営業活動によるキャッシュ・フロー

28,288

99,150

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,994

△1,480

無形固定資産の取得による支出

△3,497

－

敷金の差入による支出

－

△545

投資活動によるキャッシュ・フロー

△5,492

△2,026

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

100,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△81,935

△84,762

リース債務の返済による支出

△1,040

△2,206

新株予約権の行使による株式の発行による収入

816

464

配当金の支払額

△40,729

△55,138

財務活動によるキャッシュ・フロー

△22,888

△41,643

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△93

55,480

現金及び現金同等物の期首残高

1,308,798

1,216,526

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,308,705

1,272,006