（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

至　2024年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

108,755

204,697

減価償却費

19,823

12,778

のれん償却額

109

654

株式報酬費用

－

14,050

貸倒引当金の増減額（△は減少）

961

1,284

受取利息

△6

△6

支払利息

42

112

リース解約損

231

－

契約解約損

4,500

－

支払手数料

－

1,892

固定資産除却損

15,613

212

投資有価証券評価損益（△は益）

20,059

6,537

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△9,856

△48,218

前払費用の増減額（△は増加）

△1,325

△5,411

未払消費税等の増減額（△は減少）

－

18,752

仕入債務の増減額（△は減少）

△77,130

17,616

未払金の増減額（△は減少）

443

△11,297

未払費用の増減額（△は減少）

△4,845

△4,702

未収消費税等の増減額（△は増加）

63,574

－

契約負債の増減額（△は減少）

3,414

△1,273

その他

3,710

△16,333

小計

148,075

191,345

利息の受取額

6

6

利息の支払額

△39

△111

リース解約損の支払額

△231

－

契約解約損の支払額

△4,500

－

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

37,185

△84,477

営業活動によるキャッシュ・フロー

180,496

106,763

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△19,980

－

無形固定資産の取得による支出

△998

△18,690

事業譲受による支出

△10,000

－

差入保証金の差入による支出

△9,036

－

差入保証金の回収による収入

23,769

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△16,245

△18,690

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の借入による収入

10,000

150,000

短期借入金の返済による支出

△13,000

△150,513

長期借入金の返済による支出

△3,198

△2,685

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,200

－

自己株式の取得による支出

－

△157,193

自己株式取得のための預け金の増減額（△は増加）

－

155,866

財務活動によるキャッシュ・フロー

△4,997

△4,524

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

159,253

83,547

現金及び現金同等物の期首残高

1,212,528

1,254,762

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,371,782

1,338,310