○添付資料の目次

　

　

１．要約四半期連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………２

（１）要約四半期連結財政状態計算書 ……………………………………………………………………２

（２）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書 ………………………………４

（３）要約四半期連結持分変動計算書 ……………………………………………………………………８

（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………９

（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………10

　(継続企業の前提に関する注記) …………………………………………………………………………10

　(会計方針の変更) …………………………………………………………………………………………10

　(重要な後発事象) …………………………………………………………………………………………10

　

 

１．要約四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）要約四半期連結財政状態計算書

(単位：千円)

 

注記

前連結会計年度

(2023年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年３月31日)

資産

 

 

 

流動資産

 

 

 

現金及び現金同等物

 

14,004,852

17,843,187

営業債権及びその他の債権

 

3,062,511

3,486,875

棚卸資産

 

480,675

522,199

営業投資有価証券

 

1,188,809

1,015,207

その他の金融資産

 

441,805

458,028

その他の流動資産

 

1,286,248

1,438,602

流動資産合計

 

20,464,902

24,764,101

 

 

 

 

非流動資産

 

 

 

有形固定資産

 

123,769

175,447

使用権資産

 

731,444

849,797

のれん

 

612,172

3,041,811

無形資産

 

93,028

60,891

その他の金融資産

 

1,515,900

1,444,541

繰延税金資産

 

751

2,454

その他の非流動資産

 

23

73

非流動資産合計

 

3,077,090

5,575,016

資産合計

 

23,541,993

30,339,117

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

注記

前連結会計年度

(2023年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年３月31日)

負債及び資本

 

 

 

負債

 

 

 

流動負債

 

 

 

営業債務及びその他の債務

 

7,639,345

7,558,552

社債及び借入金

 

307,240

1,027,217

リース負債

 

249,339

289,556

未払法人所得税等

 

388,724

270,069

その他の流動負債

 

220,708

306,684

流動負債合計

 

8,805,357

9,452,079

 

 

 

 

非流動負債

 

 

 

社債及び借入金

 

2,641,874

6,802,462

リース負債

 

458,218

557,663

退職給付に係る負債

 

24,575

23,914

繰延税金負債

 

184,300

173,138

その他の非流動負債

 

64,212

120,731

非流動負債合計

 

3,373,180

7,677,908

負債合計

 

12,178,537

17,129,988

 

 

 

 

資本

 

 

 

資本金

 

3,307,675

3,308,719

資本剰余金

 

3,296,397

3,297,441

利益剰余金

 

4,744,007

5,506,009

自己株式

 

△1,952

△2,113

その他の資本の構成要素

 

17,327

19,741

親会社の所有者に帰属する持分合計

 

11,363,455

12,129,798

非支配持分

 

－

1,079,330

資本合計

 

11,363,455

13,209,129

負債及び資本合計

 

23,541,993

30,339,117

 

 

（２）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書

要約四半期連結損益計算書

第３四半期連結累計期間

(単位：千円)

 

注記

前第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

至　2023年３月31日)

 

当第３四半期連結累計期間

(自　2023年７月１日

至　2024年３月31日)

収益

 

14,996,783

 

16,591,585

売上原価

 

4,194,641

 

5,258,539

営業総利益

 

10,802,142

 

11,333,045

販売費及び一般管理費

 

8,363,071

 

9,769,154

その他の収益

 

20,282

 

70,284

その他の費用

 

-

 

2,495

営業利益

 

2,459,352

 

1,631,680

金融収益

 

17,522

 

25,219

金融費用

 

50,834

 

95,031

税引前四半期利益

 

2,426,040

 

1,561,867

法人所得税費用

 

906,204

 

637,785

四半期利益

 

1,519,835

 

924,082

 

 

 

 

 

四半期利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

1,519,835

 

927,526

非支配持分

 

-

 

△3,443

四半期利益

 

1,519,835

 

924,082

 

 

 

 

 

１株当たり四半期利益

 

 

 

 

基本的１株当たり四半期利益（円）

 

202.36

 

123.27

希薄化後１株当たり四半期利益（円）

 

194.08

 

120.17

 

 

第３四半期連結会計期間

(単位：千円)

 

注記

前第３四半期連結会計期間

(自　2023年１月１日

至　2023年３月31日)

 

当第３四半期連結会計期間

(自　2024年１月１日

至　2024年３月31日)

収益

 

5,638,094

 

6,207,162

売上原価

 

1,834,281

 

2,222,446

営業総利益

 

3,803,813

 

3,984,716

販売費及び一般管理費

 

2,901,246

 

3,531,217

その他の収益

 

7,546

 

66,563

その他の費用

 

-

 

2,324

営業利益

 

910,113

 

517,738

金融収益

 

5,661

 

6,851

金融費用

 

21,711

 

36,949

税引前四半期利益

 

894,062

 

487,640

法人所得税費用

 

317,732

 

150,784

四半期利益

 

576,330

 

336,855

 

 

 

 

 

四半期利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

576,330

 

321,305

非支配持分

 

-

 

15,550

四半期利益

 

576,330

 

336,855

 

 

 

 

 

１株当たり四半期利益

 

 

 

 

基本的１株当たり四半期利益（円）

 

76.62

 

42.70

希薄化後１株当たり四半期利益（円）

 

73.64

 

42.08

 

 

要約四半期連結包括利益計算書

第３四半期連結累計期間

(単位：千円)

 

注記

前第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

至　2023年３月31日)

 

当第３四半期連結累計期間

(自　2023年７月１日

至　2024年３月31日)

四半期利益

 

1,519,835

 

924,082

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振り替えられる可能性のある項目

 

 

 

 

在外営業活動体の換算差額

 

△27,149

 

△10,450

純損益に振り替えられる可能性のある項目合計

 

△27,149

 

△10,450

その他の包括利益合計

 

△27,149

 

△10,450

四半期包括利益

 

1,492,686

 

913,631

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

1,492,686

 

929,942

非支配持分

 

－

 

△16,311

四半期包括利益

 

1,492,686

 

913,631

 

 

第３四半期連結会計期間

(単位：千円)

 

注記

前第３四半期連結会計期間

(自　2023年１月１日

至　2023年３月31日)

 

当第３四半期連結会計期間

(自　2024年１月１日

至　2024年３月31日)

四半期利益

 

576,330

 

336,855

その他の包括利益

 

 

 

 

純損益に振り替えられる可能性のある項目

 

 

 

 

在外営業活動体の換算差額

 

△10,558

 

△2,258

純損益に振り替えられる可能性のある項目合計

 

△10,558

 

△2,258

その他の包括利益合計

 

△10,558

 

△2,258

四半期包括利益

 

565,772

 

334,597

 

 

 

 

 

四半期包括利益の帰属

 

 

 

 

親会社の所有者

 

565,772

 

333,441

非支配持分

 

-

 

1,155

四半期包括利益

 

565,772

 

334,597

 

 

（３）要約四半期連結持分変動計算書

前第３四半期連結累計期間(自　2022年７月１日　至　2023年３月31日)

(単位：千円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

 

その他の資本の構成要素

 

在外営業活動体の換算差額

新株予約権

合計

2022年７月１日残高

 

3,281,560

3,270,281

3,067,131

△1,284

-

1,593

1,593

9,619,282

四半期利益

 

-

-

1,519,835

-

-

-

-

1,519,835

その他の包括利益

 

-

-

-

-

△27,149

-

△27,149

△27,149

四半期包括利益合計

 

-

-

1,519,835

-

△27,149

-

△27,149

1,492,686

剰余金の配当

 

-

-

△150,010

-

-

-

-

△150,010

新株の発行

 

21,938

21,938

-

-

-

△42

△42

43,835

自己株式の取得

 

-

-

-

△667

-

-

-

△667

所有者との取引額合計

 

21,938

21,938

△150,010

△667

-

△42

△42

△106,842

2023年３月31日残高

 

3,303,499

3,292,220

4,436,957

△1,952

△27,149

1,551

△25,598

11,005,126

 

 

　当第３四半期連結累計期間(自　2023年７月１日　至　2024年３月31日)

(単位：千円)

 

注記

親会社の所有者に帰属する持分

非支配持分

合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

 

その他の資本の構成要素

 

在外営業活動体の換算差額

新株予約権

合計

2023年７月１日残高

 

3,307,675

3,296,397

4,744,007

△1,952

15,784

1,543

17,327

－

11,363,455

四半期利益

 

-

-

927,526

-

-

-

-

△3,443

924,082

その他の包括利益

 

-

-

-

-

2,416

-

2,416

△12,867

△10,450

四半期包括利益合計

 

-

-

927,526

-

2,416

-

2,416

△16,311

913,631

剰余金の配当

 

-

-

△165,524

-

-

-

-

-

△165,524

新株の発行

 

1,044

1,044

-

-

-

△2

△2

-

2,086

自己株式の取得

 

-

-

-

△160

-

-

-

-

△160

連結範囲の変動

 

-

-

-

-

-

-

-

1,095,641

1,095,641

所有者との取引額合計

 

1,044

1,044

△165,524

△160

-

△2

△2

1,095,641

932,041

2024年３月31日残高

 

3,308,719

3,297,441

5,506,009

△2,113

18,200

1,541

19,741

1,079,330

13,209,129

 

 

（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書

(単位：千円)

 

注記

前第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

至　2023年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2023年７月１日

至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前四半期利益

 

2,426,040

1,561,867

減価償却費及び償却費

 

219,995

296,962

関係会社株式売却益

 

-

△36,113

金融収益及び金融費用

 

33,312

71,696

営業債権及びその他の債権の増減額

 

237,755

△152,275

棚卸資産の増減額

 

48,039

△32,762

営業投資有価証券の増減額

 

△74,795

36,530

営業債務及びその他の債務の増減額

 

701,435

△867,544

その他

 

△122,547

724,645

小計

 

3,469,234

1,603,005

利息及び配当金の受取額

 

17,522

23,243

利息の支払額

 

△50,834

△92,333

法人所得税の還付額

 

-

293

法人所得税の支払額

 

△1,607,875

△867,862

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

1,828,046

666,346

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

定期預金の純増減額

 

△269,413

2,453

有形固定資産の取得による支出

 

△28,090

△73,632

敷金及び保証金の差入による支出

 

△414,230

△443,976

敷金及び保証金の回収による収入

 

70,066

780,698

子会社株式の取得による支出

 

-

△777,042

子会社株式の売却による収入

 

-

452

事業譲受による支出

 

△195,000

-

その他

 

△5,997

△7,587

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

△842,665

△518,634

 

 

 

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額

 

-

△36,675

長期借入金の返済による支出

 

△368,430

△867,415

長期借入れによる収入

 

-

5,000,000

リース負債の返済による支出

 

△152,442

△233,552

株式の発行による収入

 

43,835

2,086

配当金の支払額

 

△150,010

△165,524

その他

 

△667

△15,063

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

△627,714

3,683,855

現金及び現金同等物の増減額

 

357,666

3,831,567

現金及び現金同等物の期首残高

 

12,754,783

14,004,852

現金及び現金同等物に係る換算差額

 

△24,689

6,767

現金及び現金同等物の四半期末残高

 

13,087,760

17,843,187

 

 

（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更）

本要約四半期連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、以下を除いて、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。

法人所得税

当社グループは、第１四半期連結会計期間よりIAS第12号の改定「単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金」を適用しております。

なお、この適用に伴う前連結会計年度及び当連結会計年度の連結財務諸表への重要な影響はありません。

 

 

（重要な後発事象）

(取得による企業結合)Silkway Travel Asia Pte Ltd.

当社は2024年３月28日開催の取締役会の決議に基づき、2024年４月30日付で、当社の連結子会社であるAdventure APAC Pte. Ltd. （以下、「APAC」といいます。）がSilkway Travel Asia Pte Ltd.（以下、「SWTA」といいます。） の株式を取得したことにより、同社を孫会社化いたしました。

 

(1) 企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　Silkway Travel Asia Pte Ltd.

事業の内容　　　　旅行代理店及びツアーオペレーター業務

 

②企業結合を行った主な理由

当社グループは、OTA（オンライン・トラベル・エージェント）を主力事業として総合旅行予約サイト「skyticket」等を中心に旅行事業を運営しており、今後の戦略として、国内旅行事業を引き続き強化した上で、さらに東南アジア及びグローバル領域に進出していく方針を定めています。

一方、SWTAは、2020年にシンガポールにて設立以来、航空券・ホテル・現地交通機関等の法人向け旅行手配や、MICE手配、個人向けのFITの旅行事業に強みを持っております。

SWTAの既存取引先及び当社のオンライン予約サービスで得た広告及び集客のノウハウ等を応用することで、双方にとって大きな相乗効果を生み出し、今後の当社の海外展開を加速するために取得及び孫会社化の決議に至りました。

 

③企業結合日

2024年４月30日

 

④企業結合の法的形式

現金を対価とする株式の取得

 

⑤結合後企業の名称

変更ありません。

 

⑥取得した議決権付資本持分の割合

100%

 

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。

 

⑧主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリーに対する報酬・手数料等（概算）16百万円

 

(2) 取得対価及びその内訳

現金

 

SGD400,000（46百万円）

取得対価合計

 

SGD400,000（46百万円）

 

 

(3) 取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん

現時点では確定しておりません。

 

(取得による企業結合)HELLO1010 SDN. BHD.及びUR COMMUNICATIONS PTE LTD.

当社は、2024年５月13日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるAdventure APAC Pte. Ltd.を増資し、当該子会社がHELLO1010 SDN. BHD.（以下、「HELLO」といいます。）及びUR COMMUNICATIONS PTE LTD.（以下、「UR」といいます。）の２社の株式を取得することについて決議いたしました。

 

(1) 企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

(a)被取得企業の名称　HELLO1010 SDN. BHD.

事業の内容　　　　SIMカード/eSIM事業

(b)被取得企業の名称　UR COMMUNICATIONS PTE LTD.

事業の内容　　　　WiFi/SIMカード/eSIM事業

 

②企業結合を行った主な理由

当社グループは、OTA（オンライン・トラベル・エージェント）を主力事業として総合旅行予約サイト「skyticket」等を中心に旅行事業を運営しており、今後の戦略として、国内旅行事業を引き続き強化した上で、さらにアジア及びグローバル領域に進出していく方針を定めております。

一方、HELLOは、2017年にマレーシアにて設立以来、SIMカード/eSIM事業をメインに事業展開しており、これまで主にマレーシア国内にて海外旅行者向けのSIMカード/eSIMの販売を行っております。

また、URは2013年にシンガポールで設立し、通信事業をメインに展開しており、ポケットWiFiのレンタル及び販売、SIMカードやeSIMの販売を行っております。

このたび、当社グループのアジア圏における旅行事業を更に加速するために、本株式の取得及び孫会社化の決議に至りました。本株式取得に当たっては、APACにSGD８百万を増資し、その後HELLO及びURの株式を取得します。

 

③企業結合日

2024年７月１日（予定）

 

④企業結合の法的形式

現金を対価とする株式の取得

 

⑤結合後企業の名称

変更ありません。

 

⑥取得した議決権付資本持分の割合

(a)HELLO1010 SDN. BHD.　　　　100%

(b)UR COMMUNICATIONS PTE LTD. 100%

 

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。

 

⑧主要な取得関連費用の内容及び金額

(a)HELLO1010 SDN. BHD.　　　 　アドバイザリーに対する報酬・手数料等（概算）43百万円

(b)UR COMMUNICATIONS PTE LTD.　アドバイザリーに対する報酬・手数料等（概算）30百万円

 

(2) 取得対価及びその内訳

(a)HELLO1010 SDN. BHD.

現金

 

MYR10,000,000（328百万円）

取得対価合計

 

MYR10,000,000（328百万円）

 

（　）内の日本円は2024年５月10日現在のMYR1＝32.83円で換算しております。

(b)UR COMMUNICATIONS PTE LTD.

現金

 

SGD3,000,000（345百万円）

取得対価合計

 

SGD3,000,000（345百万円）

 

（　）内の日本円は2024年５月10日現在のSGD1＝115.01円で換算しております。

 

(3) 取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん

現時点では確定しておりません。

 

(取得による企業結合)株式会社Quesqu

当社は、2024年５月13日開催の取締役会において、株式会社Quesqu（以下「Quesqu」といいます。）の全株式を取得し、子会社化することについて決議いたしました。

なお、本株式取得に伴い、Quesquの完全子会社である株式会社LALALA Plus（以下、「LALALA」といいます。）は、当社の孫会社となります。

 

(1) 企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

(a)被取得企業の名称　株式会社Quesqu

事業の内容　　　　子会社管理等

(b)被取得企業の名称　株式会社LALALA Plus

事業の内容　　　　留学サポート事業

 

②企業結合を行った主な理由

当社は、OTA（オンライン・トラベル・エージェント）として総合旅行予約サイト「skyticket」等を中心に事業を運営しております。今後の戦略として、国内旅行事業を引き続き強化した上で、さらに東南アジア及びグローバル領域に進出していく方針を定めており、新たに留学サービスをリリースし、海外から日本、日本から海外へと行き来する学生のための予約サービスを開始しております。

一方、Quesquは、LALALAの株式を2018年にM&Aにより取得し、LALALAのサポートを行うホールディング会社であり、LALALAにおいてオーストラリア、カナダを中心に各国への正規・語学留学サービスを提供しております。

LALALAの既存取引先及び当社のオンライン予約サービスで得た広告及び集客のノウハウ等を応用することで、双方にとって大きな相乗効果を生み出し、今後の当社グループの留学事業に注力していくために本株式を取得し、子会社化及び孫会社化の決議に至りました。

 

③企業結合日

2024年７月１日（予定）

 

④企業結合の法的形式

現金を対価とする株式の取得

 

⑤結合後企業の名称

変更ありません。

 

⑥取得した議決権付資本持分の割合

(a)株式会社Quesqu　　　 100%

(b)株式会社LALALA Plus　100%

 

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。

 

⑧主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリーに対する報酬・手数料等（概算）34百万円

 

(2) 取得対価及びその内訳

現金

 

475百万円

取得対価合計

 

475百万円

 

 

(3) 取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん

現時点では確定しておりません。

 

（子会社の設立）

　当社は、2024年４月10日開催の取締役会において子会社を設立することを決議いたしました。

 

(1) 子会社設立の理由

当社は、OTA（オンライン・トラベル・エージェント）として総合旅行予約サイト「skyticket」等を中心に事業を運営しており、今後の戦略として、国内旅行事業を引き続き強化した上で、さらに東南アジア及びグローバル領域に進出していく方針を定めています。

この度、海外旅行市場増加及び今後の積極的な海外展開を見据え、アメリカ合衆国に子会社を設立いたします。

 

(2) 子会社の概要

①名称

Adventure Global Travel,Inc.

②所在地

アメリカ合衆国カリフォルニア州ロサンゼルス

③代表者の役職・氏名

代表取締役　大橋　楓華

④資本金

100万ドル（151百万円）

⑤事業内容

旅行事業

⑥設立年月日

2024年４月18日

⑦大株主及び持株比率

当社　100%

 

 

（自己株式の取得）

当社は、2024年５月13日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式を取得することを決議いたしました。

 

(1) 自己株式の取得を行う理由

経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を遂行するため。

 

(2) 取得に係る事項の内容

①取得する株式の種類

普通株式

②取得する株式の数

800,000株（上限）

(発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合10.63%）

③株式取得価額の総額

2,500,000,000円（上限）

④自己株式取得の期間

2024年５月14日から2024年８月30日まで

⑤取得方法

東京証券取引所における市場買付