（３）四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前第２四半期累計期間
(自 2022年５月１日
至 2022年10月31日)
当第２四半期累計期間
(自 2023年５月１日
至 2023年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益
148,109
58,040
減価償却費
676
1,014
貸倒引当金の増減額(△は減少)
90
1,356
受取利息及び受取配当金
△64
△2
支払利息
479
199
売上債権の増減額（△は増加）
△15,008
△49,632
棚卸資産の増減額（△は増加）
54
△5
仕入債務の増減額（△は減少）
13,324
18,127
前受金の増減額（△は減少）
△308
886
未払金の増減額（△は減少）
△29,007
9,309
未払消費税等の増減額（△は減少）
△12,740
△5,704
その他
△6,388
178
小計
99,217
33,767
利息及び配当金の受取額
64
2
利息の支払額
△479
△199
法人税等の支払額
△72,704
△32,228
法人税等の還付額
10,044
717
36,143
2,060
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,256
△2,218
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△18,753
△4,172
新株予約権の行使による株式の発行による収入
1,699
1,618
自己株式の取得による支出
△41
―
△17,095
△2,553
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
17,791
△2,711
現金及び現金同等物の期首残高
570,997
646,908
現金及び現金同等物の四半期末残高
588,788
644,197