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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
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２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………… |
6 |
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（１）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書 …………………………………………… |
6 |
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（２）要約四半期連結財政状態計算書 ………………………………………………………………………………… |
9 |
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（３）要約四半期連結持分変動計算書 ………………………………………………………………………………… |
11 |
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（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………… |
12 |
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（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………… |
13 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
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（セグメント情報） ………………………………………………………………………………………………… |
13 |
（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間では、当社グループの投資先１社（ＪＲＣ）の上場による売出し、投資先２社（コンヴァノ及びビッグツリーテクノロジー＆コンサルティング）の売却及び投資先１社（日東エフシー）の部分売却を行いました。
投資売却による実現利益は、上記投資先の売却の内、プリンシパル投資の持分の売却に係る利益の計上により、前年同期比で増加致しました。
投資先企業の公正価値変動は次の通りです。上場会社の投資先は、複数の投資先の株価下落の影響により、上場投資先全体の公正価値が減少しております。非上場会社の投資先は、主に投資先の業績及び財務内容が改善したこと及び投資後１年を経過して公正価値評価を開始したことなどにより、複数の投資先の公正価値が向上し、非上場投資先全体の公正価値が増加致しました。投資先全体としての公正価値変動は前年同期比で増加致しました。
営業費用は、当社グループの従業員数増加に伴う人件費の増加、国内外の出張増加に伴う旅費交通費の増加、新規案件検討に伴う費用の増加、税金費用の増加等により、対前年同期比で増加致しました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の収益は7,552百万円（前年同期比174.9％増）、営業利益は5,334百万円（前年同期比468.8％増）、税引前四半期利益は5,272百万円（前年同期比504.2％増）、四半期利益は3,654百万円（前年同期比520.2％増）となりました。
当第３四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日）における投資先企業の公正価値変動としては、上場会社の投資先は、複数の投資先の株価下落に伴い公正価値が減少しており、非上場会社の投資先は公正価値評価で使用する上場類似会社の財務数値等に基づく指標は悪化しているものの、投資先の足元の業績回復及び財務内容の改善やその他の要因により、複数の投資先の公正価値が増加しております。投資先全体としての公正価値は第３四半期連結会計期間で増加しております。
尚、当第３四半期連結会計期間末で保有をしている投資先の公正価値は上記の通り増加しているものの、当第３四半期連結会計期間末時点で保有するポートフォリオへの投資の金額としては、上記の投資先のEXITに伴い、第２四半期連結会計期間末時点の金額よりも減少したため、第３四半期連結会計期間の要約四半期連結損益計算書におけるポートフォリオへの投資の公正価値変動はマイナスとなっております。
また、要約四半期連結損益計算書における投資売却による実現利益として、当該EXITにより受領する対価の公正価値から第３四半期連結会計期間の期首時点における投資ポートフォリオの公正価値等を控除した金額を計上しております。
（２）財政状態に関する説明
①財政状態の分析
当第３四半期連結会計期間末における資産、負債及び資本の状況は次のとおりであります。
（資産）
資産合計は、前連結会計年度末比16,362百万円増の51,281百万円となりました。流動資産については、主に現金及び現金同等物が13,009百万円増加したこと及び営業債権その他の債権が218百万円増加したことにより前連結会計年度末比13,221百万円増の15,940百万円となりました。非流動資産については、主に公正価値で評価している子会社への投資が3,297百万円増加したことにより前連結会計年度末比3,140百万円増の35,340百万円となりました。
（負債）
負債合計は、前連結会計年度末比1,325百万円増の16,838百万円となりました。流動負債については、主に営業債務及びその他の債務が203百万円増加したこと、未払法人所得税が594百万円増加したこと及び公正価値で評価している子会社からの借入金が550百万円増加したことにより前連結会計年度末比1,504百万円増の8,554百万円となりました。非流動負債については、主に借入金が800百万円減少したことにより前連結会計年度末比178百万円減の8,284百万円となりました。
（資本）
資本合計は、前連結会計年度末比15,036百万円増の34,442百万円となりました。主に上場に伴う公募増資等による資本金の増加5,803百万円、資本剰余金の増加5,579百万円、また親会社の所有者に帰属する四半期利益の計上による利益剰余金の増加3,654百万円によるものになります。
②キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税引前四半期利益の計上5,272百万円、及び公正価値で評価する子会社への投資の増加3,297百万円により、1,805百万円のキャッシュ・インフロー（前年同期は7百万円のキャッシュ・アウトフロー）となりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期連結累計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出１百万円により、１百万円のキャッシュ・アウトフロー（前年同期は０百万円のキャッシュ・アウトフロー）となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは11,205百万円のキャッシュ・インフロー（前年同期は697百万円のキャッシュ・アウトフロー）となりました。主に株式の発行による収入11,606百万円によるものであります。
これらの結果、現金及び現金同等物は13,009百万円増加し、現金及び現金同等物の当第３四半期連結会計期間末残高は15,318百万円（前連結会計年度末1,604百万円）となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社グループの事業であるプライベートエクイティ投資は、株式市場や金利等の市場環境、投資及び売却の機会等による影響を大きく受けること、また、当社グループが採用する国際会計基準（以下「IFRS」という。）に基づき算定する投資の公正価値による評価損益は見積りの要素が極めて多く、合理的な業績予想が困難であるため、当社は業績予想を行っておりません。
しかしながら、投資家及び株主の皆さまの利便に資するよう、業績予想に代えて、毎期経常的に生じるリカーリング損益項目の見込みを参考情報として開示いたします。2023年12月期（2023年１月１日から2023年12月31日）における見込みは、次のとおりです。
（単位：百万円、％）
|
|
2023年12月期 （見込） |
2023年12月期 第３四半期累計期間 （実績） |
2022年12月期 （実績） |
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|
対前期増減率 |
|
|
|
|
受取管理報酬 |
3,753 |
△1.7% |
2,828 |
3,817 |
|
経営支援料 |
197 |
△0.1% |
144 |
198 |
|
営業費用 |
2,882 |
18.4% |
2,218 |
2,435 |
【2023年12月期リカーリング損益見込み（連結）の前提条件】
（１）当社グループ全体の見通し
当社グループは、日本国内の上場企業・未公開企業等を対象とした独立系プライベートエクイティ投資会社であります。当社グループは、売上・利益の成長のポテンシャルが高い日本の中堅企業に、適切なバリュエーションで投資し、投資家に優れたリターンを提供することを目指しております。
「積分、積み重ね」を意味する社名インテグラルは、「ハートのある信頼関係と最高の英知の積み重ね」の象徴であります。その積み重ねの結果、経営理念である『Trusted Investor＝信頼できる資本家』として、世界に通用する日本型企業改革の実現に貢献することをミッションとしております。
当社グループは、自己資金を活用した“日本型”投資により、多様な収益機会を持つビジネスモデルを確立しております。当社の子会社・関連会社及び投資先を投資ポートフォリオとして統括し、当体制のもと、管理報酬（マネジメントフィー）、経営支援料、キャリードインタレストを得ております。その中で保有株式価値を増大させることによって、AUM（Assets under management：運用資産残高）を中長期的に拡大させることで、収益成長率を継続的に上昇させること、また、投資利益の実現によって受取るキャリードインタレストの最大化を図っていくこと、プリンシパル投資のFV（Fair Value：公正価値、適正価格）については継続的に成長させることを目指しております。
将来のAUM、投資利益の実現、プリンシパル投資のFVを合理的に見積もることは困難であり、これらの業績予想は行っておりません。これらの実績数値は以下のとおりです。
［実績数値ご参考］ （単位：百万円）
|
|
2021年12月期 |
2022年12月期 |
当第３四半期 連結会計期間末 |
|
AUM（運用資産残高）（注）１ |
259,826 |
246,467 |
240,007 |
|
Fee-Earning AUM（注）２ |
194,424 |
194,044 |
187,822 |
|
プリンシパル投資のFV |
25,699 |
28,481 |
31,268 |
|
プリンシパル投資の取得原価（注）３ |
6,382 |
7,643 |
8,238 |
|
ファンド投資のFV |
155,748 |
179,033 |
224,964 |
|
未実現キャリードインタレスト（注）４ |
|
|
|
|
２号ファンドシリーズ（注）５ |
6,004 |
6,467 |
5,174 |
|
３号ファンドシリーズ（注）６ |
9,255 |
7,449 |
14,300 |
|
４号ファンドシリーズ（注）７ |
－ |
－ |
2,932 |
（注）１．投資期間中のファンド又は投資期間の定めのないファンドは出資約束金額により、投資期間終了後のファンドは投資ポートフォリオのFVにより集計しております。またAUM（運用資産残高）は、当社が管理報酬を受領するファンドのみを対象としており、個別案件において共同投資家が出資を行っているものの当社が管理報酬を受領しないファンドは対象外としています。なお、投資期間とは、組合契約上で当社グループによる新たな投資先への投資実行が許容される期間であり、ファンド開始後約５年間となります。
２．Fee-Earning AUMは、ファンドの管理報酬の計算基礎となる運用資産残高であり、投資期間中のファンド又は投資期間の定めのないファンドは出資約束金額により、投資期間終了後のファンドは投資ポートフォリオの取得原価残高により集計しております。
３．プリンシパル投資の取得原価は、株式及び債券についてはIFRSに基づく取得原価、ファンド出資金については、出資履行金額から出資の返還として分配された金額を控除した額により集計しております。
４．ファンドの未実現キャリードインタレストとは、当該期末時点で投資先企業をその時点のFVで売却したと仮定した場合に当社グループが受領することが出来ると見込まれるキャリードインタレストの金額（当該期末時点での累計分配額とポートフォリオの時価評価損益を純資産に合算した金額から出資履行金額を控除した金額に20％を乗じた金額）になります。なお、本表に掲載の未実現キャリードインタレストは、上述の計算により算出される未実現キャリードインタレストのうち、役職員によるGP出資分を除いた当社グループ取得見込み分です。
５．２号ファンドシリーズとは、インテグラル２号投資事業有限責任組合及びIntegral Fund II(A) L.P.を指しております。
６．３号ファンドシリーズとは、インテグラル３号投資事業有限責任組合及びInnovation Alpha L.P.を指しております。
７．４号ファンドシリーズとは、インテグラル４号投資事業有限責任組合、Innovation Alpha IV L.P.及びInitiative Delta IV L.P.を指しております。
（２）受取管理報酬
受取管理報酬は、当社グループが運営するファンドとの契約に従い、原則として、ファンドの存続期間にわたり投資管理サービスを提供することから、期間の経過とともに収益認識しております。受領する管理報酬について、組合契約の定めに従い、原則として、ファンドの投資期間においてはそのファンドの出資約束金額総額を基礎として算定され、投資期間終了後の期間においてはファンドにおける投資残高を基礎として算定されます。現在、投資期間中のファンドである４号ファンドの出資約束金額総額は1,238億円です。
（３）キャリードインタレスト
当社グループは当社グループが運営するファンドの無限責任組合員として、ファンドの運用実績に応じキャリードインタレストを受領します。キャリードインタレストは、当社グループが運営するファンドが投資家に対し組合契約に定められたハードルレート（出資履行金額に対して年率８％）を上回る分配を行い、当社グループがキャリードインタレストを受領する権利が確定した時点で、将来、重大な減額（クローバック）が発生しない可能性が高いと見込まれる金額（それまでのファンド利益累計額の20％から既に計上済みのキャリードインタレストの金額を控除した額を上限）を収益計上することとなります。
（４）経営支援料
当社グループは、投資実行後、必要に応じ投資先企業に当社グループのメンバーを派遣し、短期及び中期の経営上、戦略上の施策を推進するために投資先企業を支援しております。投資先企業との経営支援契約に従い受領する経営支援料は、契約期間にわたり、期間の経過とともに収益認識しております。
（５）営業費用
当社グループの営業費用は主に人件費、支払手数料、減価償却費（使用権資産償却費を含む）、その他の費用から構成されております。2023年12月期の見込み値には、上場関連費用187百万円（※）を含んでおります。
（※）上場関連費用には、上場に向けた専門家報酬や上場申請書類の作成費用、東京証券取引所への新規上場料並びに公募及び売出しに係る費用などが含まれております。
また、2023年11月７日付に開示した「スカイマーク株式会社株式の一部譲渡に関するお知らせ」に記載の通り、当社が運用・助言するファンドであるインテグラル２号投資事業有限責任組合及びIntegral Fund II (A) L.P.（以下、２号ファンドシリーズ）がスカイマーク株式会社の株式譲渡に係る分配を実施することで、２号ファンドシリーズは組合契約に定められたハードルレート（出資履行金額に対して年率８％）を上回る見込であり、当社グループは２号ファンドシリーズよりキャリードインタレストを受領開始する見込です。
当該キャリードインタレストの受領による2023年12月期連結業績への影響額は、第３四半期連結損益計算書で開示した各段階損益の金額から、収益は約33億円が増収となり、税引前利益で約33億円、当期利益で約22億円増益となります。
【当社の連結損益計算書の抜粋及びキャリードインタレストにより影響が発生する項目】 （百万円）
|
|
|
第3四半期連結累計期間 |
第４四半期会計期間で 計上されるキャリード インタレストの金額 |
|
1 |
投資売却による実現損益 |
1,045 |
|
|
2 |
ポートフォリオへの投資の公正価値変動 |
802 |
|
|
3 |
公正価値で評価している子会社の公正価値変動 |
2,692 |
|
|
4 |
配当 |
33 |
|
|
5 |
投資ポートフォリオからの受取利息 |
3 |
|
|
6 |
投資収益総額 （上記1～5の合計） |
4,576 |
|
|
7 |
受取管理報酬 |
2,828 |
|
|
8 |
キャリードインタレスト |
- |
+3,300 |
|
9 |
経営支援料 |
144 |
|
|
10 |
その他の営業収益 |
2 |
|
|
11 |
収益 （上記6～10の合計） |
7,552 |
+3,300 |
|
12 |
営業費用 |
△2,218 |
|
|
13 |
営業利益 |
5,334 |
+3,300 |
|
14 |
金融収益 |
0 |
|
|
15 |
金融費用 |
△63 |
|
|
16 |
税引前四半期利益 |
5,272 |
+3,300 |
|
17 |
税金費用 |
△1,617 |
△1,100 |
|
18 |
四半期利益 |
3,654 |
+2,200 |
当社グループの連結業績は、投資の公正価値による評価損益が影響し、合理的な業績予想が困難であるため、当社は2023年12月期通期の業績予想を行っておりません。但し、2023年12月期第3四半期までの実績値と既に開示済の第４四半期会計期間に計上される見込の収益に基づく業績見通し（第4四半期会計期間の公正価値による評価損益による影響を除く通期業績見通し）について、本日参考資料として「2023年12月期 通期業績見通し」を開示いたしましたので、ご参照ください。
第４四半期会計期間に計上されるリカーリング損益項目については、2023年９月20日付で開示をした当社決算情報等のお知らせに記載された金額から変更ありません。
第３四半期連結累計期間
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年９月30日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年９月30日） |
|
投資売却による実現利益（△は損失） |
△19 |
1,045,814 |
|
ポートフォリオへの投資の公正価値変動 |
△320,618 |
802,145 |
|
公正価値で評価している子会社の公正価値変動 |
54,481 |
2,692,116 |
|
配当 |
13,267 |
33,014 |
|
投資ポートフォリオからの受取利息 |
518 |
3,764 |
|
投資収益総額 |
△252,369 |
4,576,855 |
|
受取管理報酬 |
2,845,322 |
2,828,891 |
|
キャリードインタレスト |
－ |
－ |
|
経営支援料 |
151,949 |
144,199 |
|
その他の営業収益 |
2,762 |
2,938 |
|
収益 |
2,747,665 |
7,552,885 |
|
営業費用 |
△1,809,889 |
△2,218,377 |
|
営業利益（△は損失） |
937,776 |
5,334,508 |
|
金融収益 |
2,260 |
886 |
|
金融費用 |
△67,510 |
△63,383 |
|
税引前四半期利益（△は損失） |
872,525 |
5,272,011 |
|
税金費用 |
△283,334 |
△1,617,643 |
|
四半期利益（△は損失） |
589,191 |
3,654,368 |
|
|
|
|
|
四半期利益（△は損失）の帰属 |
|
|
|
親会社の所有者 |
589,191 |
3,654,368 |
|
四半期利益（△は損失） |
589,191 |
3,654,368 |
|
１株当たり四半期利益（△は損失） |
円 |
円 |
|
基本的１株当たり四半期利益（△は損失） |
21.75 |
133.02 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益（△は損失） |
19.92 |
123.48 |
第３四半期連結会計期間
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結会計期間 （自 2022年７月１日 至 2022年９月30日） |
当第３四半期連結会計期間 （自 2023年７月１日 至 2023年９月30日） |
|
投資売却による実現利益（△は損失） |
－ |
1,041,419 |
|
ポートフォリオへの投資の公正価値変動 |
42,267 |
△1,064,947 |
|
公正価値で評価している子会社の公正価値変動 |
△91,040 |
171,488 |
|
配当 |
5,923 |
11,846 |
|
投資ポートフォリオからの受取利息 |
162 |
79 |
|
投資収益総額 |
△42,687 |
159,885 |
|
受取管理報酬 |
957,523 |
949,318 |
|
キャリードインタレスト |
－ |
－ |
|
経営支援料 |
51,399 |
45,849 |
|
その他の営業収益 |
305 |
356 |
|
収益 |
966,540 |
1,155,410 |
|
営業費用 |
△600,929 |
△910,266 |
|
営業利益（△は損失） |
365,610 |
245,143 |
|
金融収益 |
894 |
323 |
|
金融費用 |
△24,944 |
△20,833 |
|
税引前四半期利益（△は損失） |
341,561 |
224,633 |
|
税金費用 |
△112,482 |
△79,024 |
|
四半期利益（△は損失） |
229,078 |
145,609 |
|
|
|
|
|
四半期利益（△は損失）の帰属 |
|
|
|
親会社の所有者 |
229,078 |
145,609 |
|
四半期利益（△は損失） |
229,078 |
145,609 |
|
１株当たり四半期利益（△は損失） |
|
円 |
円 |
|
基本的１株当たり四半期利益（△は損失） |
|
8.41 |
5.21 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益（△は損失） |
|
7.81 |
4.84 |
第３四半期連結累計期間
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年９月30日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年９月30日） |
|
四半期利益（△は損失） |
589,191 |
3,654,368 |
|
四半期包括利益 |
589,191 |
3,654,368 |
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
親会社の所有者 |
589,191 |
3,654,368 |
|
四半期包括利益 |
589,191 |
3,654,368 |
第３四半期連結会計期間
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結会計期間 （自 2022年７月１日 至 2022年９月30日） |
当第３四半期連結会計期間 （自 2023年７月１日 至 2023年９月30日） |
|
四半期利益（△は損失） |
229,078 |
145,609 |
|
四半期包括利益 |
229,078 |
145,609 |
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
親会社の所有者 |
229,078 |
145,609 |
|
四半期包括利益 |
229,078 |
145,609 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2023年９月30日） |
|
資産 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び現金同等物 |
2,309,593 |
15,318,965 |
|
営業債権及びその他の債権 |
325,369 |
544,240 |
|
未収法人所得税 |
18,945 |
－ |
|
その他の短期金融資産 |
5,841 |
19,182 |
|
その他の流動資産 |
59,109 |
58,364 |
|
流動資産合計 |
2,718,858 |
15,940,753 |
|
|
|
|
|
非流動資産 |
|
|
|
投資 |
31,393,768 |
34,634,041 |
|
ポートフォリオへの投資 |
7,783,615 |
7,726,798 |
|
公正価値で評価している子会社への投資 |
23,610,153 |
26,907,242 |
|
有形固定資産 |
238,213 |
215,332 |
|
使用権資産 |
403,445 |
292,445 |
|
無形資産 |
5,751 |
4,262 |
|
その他の長期金融資産 |
158,869 |
194,477 |
|
その他の非流動資産 |
－ |
182 |
|
非流動資産合計 |
32,200,048 |
35,340,742 |
|
資産合計 |
34,918,907 |
51,281,496 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2023年９月30日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
負債 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
535,744 |
738,845 |
|
未払法人所得税 |
61,405 |
656,273 |
|
未払消費税 |
74,149 |
41,414 |
|
前受金 |
1,005,530 |
982,294 |
|
借入金 |
780,000 |
780,000 |
|
公正価値で評価している子会社からの借入金 |
4,350,000 |
4,900,000 |
|
リース負債 |
141,989 |
141,989 |
|
賞与引当金 |
－ |
223,959 |
|
その他の流動負債 |
101,279 |
89,920 |
|
流動負債合計 |
7,050,100 |
8,554,697 |
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
借入金 |
1,560,000 |
759,765 |
|
リース負債 |
175,954 |
70,298 |
|
資産除去債務 |
114,696 |
114,696 |
|
繰延税金負債 |
6,612,619 |
7,339,531 |
|
非流動負債合計 |
8,463,269 |
8,284,291 |
|
負債合計 |
15,513,370 |
16,838,988 |
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
資本金 |
1,077,750 |
6,880,950 |
|
資本剰余金 |
43,582 |
5,622,834 |
|
利益剰余金 |
18,292,355 |
21,946,723 |
|
新株予約権 |
1,224 |
1,249 |
|
自己株式 |
△9,375 |
△9,250 |
|
その他の資本の構成要素 |
－ |
－ |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
19,405,537 |
34,442,507 |
|
資本合計 |
19,405,537 |
34,442,507 |
|
負債及び資本合計 |
34,918,907 |
51,281,496 |
前第３四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年９月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
新株予約権 |
自己株式 |
その他の資本 の構成要素 |
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
資本合計 |
|
2022年１月１日現在 |
1,077,750 |
18,847 |
16,271,016 |
1,599 |
△11,875 |
－ |
17,357,338 |
17,357,338 |
|
四半期利益 （△は損失） |
－ |
－ |
589,191 |
－ |
－ |
－ |
589,191 |
589,191 |
|
その他の包括利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
四半期包括利益合計 |
－ |
－ |
589,191 |
－ |
－ |
－ |
589,191 |
589,191 |
|
株式報酬取引 |
－ |
－ |
－ |
7 |
－ |
－ |
7 |
7 |
|
新株予約権の行使 |
－ |
385 |
－ |
△385 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己株式の処分 |
－ |
24,350 |
－ |
－ |
2,500 |
－ |
26,850 |
26,850 |
|
所有者との取引合計 |
－ |
24,735 |
－ |
△377 |
2,500 |
－ |
26,857 |
26,857 |
|
2022年９月30日現在 |
1,077,750 |
43,582 |
16,860,207 |
1,221 |
△9,375 |
－ |
17,973,387 |
17,973,387 |
当第３四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年９月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
新株予約権 |
自己株式 |
その他の資本 の構成要素 |
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
資本合計 |
|
2023年１月１日現在 |
1,077,750 |
43,582 |
18,292,355 |
1,224 |
△9,375 |
－ |
19,405,537 |
19,405,537 |
|
四半期利益 （△は損失） |
－ |
－ |
3,654,368 |
－ |
－ |
－ |
3,654,368 |
3,654,368 |
|
その他の包括利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
四半期包括利益合計 |
－ |
－ |
3,654,368 |
－ |
－ |
－ |
3,654,368 |
3,654,368 |
|
新株の発行 |
5,803,200 |
5,803,200 |
－ |
－ |
－ |
－ |
11,606,400 |
11,606,400 |
|
新株発行費用 |
－ |
△223,950 |
－ |
－ |
－ |
－ |
△223,950 |
△223,950 |
|
株式報酬取引 |
－ |
－ |
－ |
27 |
－ |
－ |
27 |
27 |
|
新株予約権の行使 |
－ |
2 |
－ |
△2 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己株式の処分 |
－ |
－ |
－ |
－ |
125 |
－ |
125 |
125 |
|
所有者との取引合計 |
5,803,200 |
5,579,252 |
－ |
25 |
125 |
－ |
11,382,602 |
11,382,602 |
|
2023年９月30日現在 |
6,880,950 |
5,622,834 |
21,946,723 |
1,249 |
△9,250 |
－ |
34,442,507 |
34,442,507 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年９月30日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年９月30日） |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前四半期利益（△は損失） |
872,525 |
5,272,011 |
|
減価償却費及び償却費 |
139,418 |
139,197 |
|
株式報酬費用 |
7 |
27 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△16,046 |
△37,639 |
|
支払利息 |
67,390 |
63,383 |
|
引当金の増減額（△は減少） |
192,277 |
223,959 |
|
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
△352,227 |
△218,870 |
|
ポートフォリオへの投資の増減額（△は増加） |
△404,535 |
56,816 |
|
公正価値で評価する子会社への投資の増減額（△は増加） |
△345,951 |
△3,297,089 |
|
その他の金融資産の増減額（△は増加） |
12,255 |
△48,346 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△13,657 |
△708 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
△248,443 |
△55,997 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△18,988 |
△32,735 |
|
前受金の増減額（△は減少） |
540,897 |
△23,236 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
△14,488 |
△11,359 |
|
その他 |
△0 |
△0 |
|
小計 |
410,435 |
2,029,412 |
|
利息及び配当金の受取額 |
15,988 |
38,306 |
|
利息の支払額 |
△62,680 |
△84,538 |
|
法人所得税の支払額 |
△370,976 |
△178,081 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△7,232 |
1,805,099 |
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
－ |
△1,648 |
|
無形資産の取得による支出 |
△684 |
－ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△684 |
△1,648 |
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
公正価値で評価している子会社からの借入れによる収入 |
2,672,103 |
2,550,000 |
|
公正価値で評価している子会社からの借入金の返済による支出 |
△3,272,103 |
△2,000,000 |
|
借入れによる収入 |
2,340,000 |
－ |
|
借入金の返済による支出 |
－ |
△800,234 |
|
社債の償還による支出 |
△2,360,000 |
－ |
|
リース負債の返済による支出 |
△104,077 |
△105,655 |
|
株式の発行による収入 |
－ |
11,606,400 |
|
株式の発行による支出 |
－ |
△44,713 |
|
自己株式の売却による収入 |
26,850 |
125 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△697,227 |
11,205,921 |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の純増減額 |
△705,144 |
13,009,372 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
2,309,342 |
2,309,593 |
|
現金及び現金同等物に係る為替変動による影響 |
－ |
－ |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
1,604,197 |
15,318,965 |
該当事項はありません。
当社グループは、エクイティ投資事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。