（単位：百万円）

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

7,521

△9,220

減価償却費

2,760

1,765

のれん償却額

140

200

賞与引当金の増減額（△は減少）

17

△151

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

69

50

受取利息及び受取配当金

△41

△229

支払利息

233

145

売上債権の増減額（△は増加）

2,764

2,412

棚卸資産の増減額（△は増加）

△160

△935

仕入債務の増減額（△は減少）

6,130

△3,261

未収消費税等の増減額（△は増加）

1,863

△1,002

未払消費税等の増減額（△は減少）

△983

△477

未収入金の増減額（△は増加）

850

△1,581

未払金の増減額（△は減少）

△741

545

預り金の増減額（△は減少）

△1,074

△1,044

その他の資産の増減額（△は増加）

3,788

－

その他の負債の増減額（△は減少）

2,041

－

その他

△293

1,388

小計

24,886

△11,396

利息及び配当金の受取額

41

231

利息の支払額

△210

△124

法人税等の支払額

△1,332

△3,811

営業活動によるキャッシュ・フロー

23,384

△15,101

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

302

－

有形固定資産の取得による支出

△346

△1,118

無形固定資産の取得による支出

△269

△268

敷金及び保証金の回収による収入

441

558

敷金及び保証金の差入による支出

△6,069

△76

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△337

－

その他

1,576

8

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,702

△896

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

4,190

長期借入れによる収入

－

3,635

長期借入金の返済による支出

△2,592

△1,734

リース債務の返済による支出

△4

△16

配当金の支払額

△1,303

△1,306

自己株式の取得による支出

△0

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△40

△72

社債の発行による収入

5,000

6,000

その他

△33

△36

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,024

10,658

現金及び現金同等物に係る換算差額

235

384

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

19,943

△4,954

現金及び現金同等物の期首残高

26,799

33,488

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

－

△6,444

現金及び現金同等物の四半期末残高

46,742

22,090