２．四半期財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

(2022年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

990,317

923,440

売掛金

1,241,101

2,159,600

商品

460,132

495,267

仕掛品

－

16,062

貯蔵品

22,217

20,103

前渡金

53,407

87,545

前払費用

1,090,007

1,093,894

未収消費税等

125,145

－

その他

193,778

100,385

貸倒引当金

△2,414

△1,364

流動資産合計

4,173,692

4,894,936

固定資産

有形固定資産

建物（純額）

44,946

42,306

車両運搬具（純額）

718

376

工具、器具及び備品（純額）

458,104

414,605

有形固定資産合計

503,769

457,287

無形固定資産

ソフトウエア

11,826

14,747

その他

189

189

無形固定資産合計

12,015

14,937

投資その他の資産

差入保証金

57,905

58,931

長期前払費用

9,826

8,369

繰延税金資産

752,699

782,002

その他

132,568

132,424

貸倒引当金

△1,664

△1,664

投資その他の資産合計

951,334

980,062

固定資産合計

1,467,120

1,452,287

資産合計

5,640,813

6,347,223

（単位：千円）

前事業年度

(2022年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

流動負債

買掛金

397,491

165,159

短期借入金

404,000

1,414,634

１年内返済予定の長期借入金

447,389

557,393

未払金

80,874

90,820

未払費用

5,499

3,860

未払法人税等

13,900

2,000

未払消費税等

－

22,025

前受金

2,706,103

2,027,253

預り金

13,097

17,011

賞与引当金

28,385

24,375

その他

12,869

21,230

流動負債合計

4,109,609

4,345,764

固定負債

長期借入金

870,439

1,085,808

アフターコスト引当金

44,652

50,398

その他

101,366

144,743

固定負債合計

1,016,458

1,280,950

負債合計

5,126,067

5,626,714

純資産の部

株主資本

資本金

751,653

70,023

資本剰余金

701,169

444,852

利益剰余金

△937,993

204,591

自己株式

△84

△228

株主資本合計

514,745

719,238

新株予約権

－

1,270

純資産合計

514,745

720,509

負債純資産合計

5,640,813

6,347,223