qualitative.htm

○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………２

(１) 経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………２

(２) 財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………２

(３) 連結業績予想等の将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………３

２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………４

(１) 要約四半期連結財政状態計算書 ……………………………………………………………………４

(２) 要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書 ………………………………６

(３) 要約四半期連結持分変動計算書 ……………………………………………………………………８

(４) 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………10

(５) 要約四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………11

(継続企業の前提に関する注記) ………………………………………………………………………11

(セグメント情報等) ……………………………………………………………………………………11

（重要な後発事象）………………………………………………………………………………………12

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

地球温暖化や高齢化、交通事故等が大きな社会課題となる中、連結会社は「デンソーグループ2030年長期方針」を策定し、「環境」「安心」の提供価値を最大化することに加え、社会から「共感」していただける新たな価値の提供を通じて、笑顔広がる社会づくりに貢献する取り組みを進めてきました。この「デンソーグループ2030年長期方針」を実現させ、大きく変化する産業構造や事業環境に対応するために、中期でどのような活動に注力し、どのような姿を目指すのかという道筋と目標を示す「2025年中期方針」を策定しました。2025年中期方針は人財に主眼を置き、実現力のプロフェッショナルを生みだす人づくりや、ダイバーシティ＆インクルージョンを強力に推進し、変化に強く活力溢れる組織づくりが、社員一人ひとりの力を結集させ、方針実現の推進力になると考えています。そして安全／品質、危機管理、収益力向上等の盤石な経営基盤を確立し、事業ポートフォリオの変革を通じて新たな価値創出を進め、社会課題の解決と事業成長を両立させます。

当第２四半期連結累計期間は、中国における日系・欧米系車両の販売不振が続くも、日本・北米を中心とした好調な車両販売、円安の進行に加え、電動化・安心・安全製品等の注力領域を中心とした拡販の実現により、売上収益は３兆5,135億円（前年同四半期比4,934億円増、16.3％増）と増収となりました。営業利益は、電子部品を中心とした部材費高騰の継続や研究開発等の将来に向けた投入を加速したものの、操業度差益や円安の進行、合理化努力により、2,118億円（前年同四半期比564億円増、36.3％増）と増益となりました。税引前四半期利益は、2,477億円（前年同四半期比770億円増、45.1％増）、四半期利益は、1,856億円（前年同四半期比691億円増、59.3％増）、親会社の所有者に帰属する四半期利益は、1,689億円（前年同四半期比631億円増、59.7％増）と増益となりました。

セグメント別の業績については、売上収益は、日本・北米を中心とした好調な車両販売により、中国における日系・欧米系車両の不振影響があったものの、各地域で前年比増収となりました。営業利益は、操業度差益に加え、グローバルでの採算改善努力により、電子部品を中心とした部材費の高騰や、品質引当等があった日本を除き、各地域で前年比増益となりました。

日本での売上収益は、好調な車両販売により２兆612億円（前年同四半期比3,223億円増、18.5％増）と増収となりましたが、営業利益は、採算改善努力があるものの、電子部品を中心とした部材費の高騰や、品質引当等により、852億円（前年同四半期比58億円減、6.4％減）と減益となりました。

北米地域の売上収益は、電動化・安心・安全製品等の拡販により8,566億円（前年同四半期比1,416億円増、19.8％増）と増収となりました。営業利益は採算改善努力等により142億円（前年同四半期は130億円の営業損失）となりました。

欧州地域の売上収益は、好調な車両販売により3,728億円（前年同四半期比509億円増、15.8％増）と増収となりました。営業利益は採算改善努力等により139億円（前年同四半期比103億円増、285.0％増）と増益となりました。

アジア地域の売上収益は、中国における日系・欧米系車両の不振影響があるものの、中国を除くアジア地域の好調な車両販売や円安の進行により9,740億円（前年同四半期比131億円増、1.4％増）と増収となりました。営業利益は採算改善努力等により882億円（前年同四半期比208億円増、30.9％増）と増益となりました。

その他地域の売上収益は、603億円（前年同四半期比67億円増、12.4％増）と増収となりました。営業利益は採算改善努力等により115億円（前年同四半期比１億円増、0.8％増）と増益となりました。

（２）財政状態に関する説明

当第２四半期連結会計期間末の資産については、その他の金融資産の増加等により、前連結会計年度末に比べ１兆76億円増加し、８兆4,162億円となりました。負債については、繰延税金負債の増加等により、前連結会計年度末に比べ2,821億円増加し、３兆1,111億円となりました。

資本については、有価証券の評価時価の増加等により、前連結会計年度末に比べ7,254億円増加し、５兆3,052億円となりました。

（３）連結業績予想等の将来予測情報に関する説明

当期の通期連結業績予想につきましては、第２四半期連結累計期間までの好調な実績に加え、為替前提の円安方向へ見直すとともに、第３四半期連結会計期間での車両増産見込分の一部を反映し、売上収益を７兆円に、営業利益を6,300億円に上方修正いたします。また税引前利益は6,840億円、当期利益は5,180億円、親会社の所有者に帰属する当期利益は4,700億円といたします。また、為替レートの前提は１ＵＳ＄＝141円、１ユーロ＝152円としております。

なお、上記の業績予想には、現時点での入手可能な情報に基づく将来の予測が含まれています。今後の事業運営や為替の変動等内外の状況変化により、実際の業績が記載の予想数値と大幅に異なる可能性があります。

２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）要約四半期連結財政状態計算書

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物	733,850	918,966
営業債権及びその他の債権	1,263,768	1,286,772
棚卸資産	1,119,780	1,149,363
その他の金融資産	33,716	18,820
その他	126,472	121,221
小計	3,277,586	3,495,142
売却目的で保有する資産	－	25,509
流動資産合計	3,277,586	3,520,651
非流動資産
有形固定資産	1,955,240	2,026,917
使用権資産	43,642	41,981
無形資産	170,212	186,773
その他の金融資産	1,699,202	2,366,838
持分法で会計処理されている投資	110,173	117,896
退職給付に係る資産	78,212	77,339
繰延税金資産	42,967	44,757
その他	31,428	33,082
非流動資産合計	4,131,076	4,895,583
資産合計	7,408,662	8,416,234

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債及び資本
流動負債
社債及び借入金	303,509	350,375
営業債務及びその他の債務	1,219,317	1,257,211
その他の金融負債	54,641	53,805
未払法人所得税	42,630	34,858
引当金	106,524	138,750
その他	70,163	103,840
小計	1,796,784	1,938,839
売却目的で保有する資産に直接関連する負債	－	10,375
流動負債合計	1,796,784	1,949,214
非流動負債
社債及び借入金	585,765	537,290
その他の金融負債	30,929	26,934
退職給付に係る負債	249,266	249,217
引当金	1,643	1,645
繰延税金負債	151,507	335,786
その他	13,057	10,997
非流動負債合計	1,032,167	1,161,869
負債合計	2,828,951	3,111,083
資本
資本金	187,457	187,457
資本剰余金	273,664	273,711
自己株式	△252,270	△252,136
その他の資本の構成要素	955,829	1,587,359
利益剰余金	3,212,248	3,308,874
親会社の所有者に帰属する持分	4,376,928	5,105,265
非支配持分	202,783	199,886
資本合計	4,579,711	5,305,151
負債及び資本合計	7,408,662	8,416,234

（２）要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書

（要約四半期連結損益計算書）

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日至 2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日至 2023年９月30日)
売上収益	3,020,114	3,513,498
売上原価	△2,626,450	△3,011,459
売上総利益	393,664	502,039
販売費及び一般管理費	△240,644	△290,033
その他の収益	18,612	12,471
その他の費用	△16,219	△12,657
営業利益	155,413	211,820
金融収益	25,646	37,202
金融費用	△5,043	△11,550
為替差損益	△4,410	31
持分法による投資損益	△962	10,160
税引前四半期利益	170,644	247,663
法人所得税費用	△54,137	△62,062
四半期利益	116,507	185,601
四半期利益の帰属
親会社の所有者に帰属	105,798	168,923
非支配持分に帰属	10,709	16,678

		(単位：円)
１株当たり四半期利益
基本的１株当たり四半期利益	34.68	56.40
希薄化後１株当たり四半期利益	－	－

（要約四半期連結包括利益計算書）

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日至 2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日至 2023年９月30日)
四半期利益	116,507	185,601
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
FVTOCIに指定した資本性金融商品への投資による損益	△202,564	449,790
確定給付制度の再測定	△135	40
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分	△7	36
合計	△202,706	449,866
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額	205,546	184,089
キャッシュ・フロー・ヘッジ損益	△3,263	△1,006
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分	8,180	6,251
合計	210,463	189,334
その他の包括利益合計	7,757	639,200
四半期包括利益	124,264	824,801
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者に帰属	104,807	799,295
非支配持分に帰属	19,457	25,506

（３）要約四半期連結持分変動計算書

(単位：百万円)

	親会社の所有者に帰属する持分
	資本金	資本剰余金	自己株式	その他の資本の構成要素
	資本金	資本剰余金	自己株式	FVTOCIに指定した資本性金融商品への投資による損益	確定給付制度の再測定
2022年４月１日残高	187,457	273,803	△152,346	788,476	－
四半期利益	－	－	－	－	－
その他の包括利益	－	－	－	△202,272	△139
四半期包括利益	－	－	－	△202,272	△139
自己株式の取得	－	－	△59,961	－	－
自己株式の処分	－	19	87	－	－
配当金	－	－	－	－	－
子会社に対する所有者持分の変動	－	－	－	－	－
利益剰余金への振替	－	－	－	△11,339	139
その他の増減	－	－	－	－	－
所有者との取引額合計	－	19	△59,874	△11,339	139
2022年９月30日残高	187,457	273,822	△212,220	574,865	－

2023年４月１日残高	187,457	273,664	△252,270	660,038	－
四半期利益	－	－	－	－	－
その他の包括利益	－	－	－	449,122	42
四半期包括利益	－	－	－	449,122	42
自己株式の取得	－	－	△19	－	－
自己株式の処分	－	43	153	－	－
配当金	－	－	－	－	－
子会社に対する所有者持分の変動	－	4	－	－	－
利益剰余金への振替	－	－	－	1,200	△42
その他の増減	－	－	－	－	－
所有者との取引額合計	－	47	134	1,200	△42
2023年９月30日残高	187,457	273,711	△252,136	1,110,360	－

(単位：百万円)

	親会社の所有者に帰属する持分					非支配持分	資本合計
	その他の資本の構成要素			利益剰余金	合計
	在外営業活動体の換算差額	キャッシュ・フロー・ヘッジ損益	合計	利益剰余金	合計
2022年４月１日残高	187,086	△2,779	972,783	3,017,660	4,299,357	190,169	4,489,526
四半期利益	－	－	－	105,798	105,798	10,709	116,507
その他の包括利益	204,683	△3,263	△991	－	△991	8,748	7,757
四半期包括利益	204,683	△3,263	△991	105,798	104,807	19,457	124,264
自己株式の取得	－	－	－	－	△59,961	－	△59,961
自己株式の処分	－	－	－	－	106	－	106
配当金	－	－	－	△64,886	△64,886	△20,873	△85,759
子会社に対する所有者持分の変動	－	－	－	－	－	－	－
利益剰余金への振替	－	－	△11,200	11,200	－	－	－
その他の増減	－	－	－	1,271	1,271	△886	385
所有者との取引額合計	－	－	△11,200	△52,415	△123,470	△21,759	△145,229
2022年９月30日残高	391,769	△6,042	960,592	3,071,043	4,280,694	187,867	4,468,561

2023年４月１日残高	300,274	△4,483	955,829	3,212,248	4,376,928	202,783	4,579,711
四半期利益	－	－	－	168,923	168,923	16,678	185,601
その他の包括利益	182,214	△1,006	630,372	－	630,372	8,828	639,200
四半期包括利益	182,214	△1,006	630,372	168,923	799,295	25,506	824,801
自己株式の取得	－	－	－	－	△19	－	△19
自己株式の処分	－	－	－	－	196	－	196
配当金	－	－	－	△71,141	△71,141	△28,426	△99,567
子会社に対する所有者持分の変動	－	－	－	－	4	△5	△1
利益剰余金への振替	－	－	1,158	△1,158	－	－	－
その他の増減	－	－	－	2	2	28	30
所有者との取引額合計	－	－	1,158	△72,297	△70,958	△28,403	△99,361
2023年９月30日残高	482,488	△5,489	1,587,359	3,308,874	5,105,265	199,886	5,305,151

（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書

(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日至 2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益	170,644	247,663
減価償却費	181,893	186,990
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,134	△2,159
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	2,024	1,041
受取利息及び受取配当金	△24,621	△36,888
支払利息	4,174	7,098
為替差損益（△は益）	△10,919	△9,742
持分法による投資損益（△は益）	962	△10,160
有形固定資産の除売却損益（△は益）	△847	3,484
売上債権の増減額（△は増加）	47,176	71,842
棚卸資産の増減額（△は増加）	△34,766	26,749
仕入債務の増減額（△は減少）	△63,721	△30,842
引当金の増減額（△は減少）	△28,735	30,443
その他	32,153	71,006
小計	274,283	556,525
利息の受取額	5,731	13,529
配当金の受取額	24,124	23,254
利息の支払額	△3,923	△7,480
法人所得税の支払額	△59,846	△84,741
営業活動によるキャッシュ・フロー	240,369	501,087
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	5,049	23,213
有形固定資産の取得による支出	△184,210	△194,410
有形固定資産の売却による収入	11,571	6,937
無形資産の取得による支出	△22,266	△23,977
資本性金融商品の取得による支出	△16,999	△21,035
負債性金融商品の取得による支出	△130	△133
資本性金融商品の売却による収入	18,570	746
負債性金融商品の売却又は償還による収入	126	247
子会社又はその他の事業の取得による収支	－	△11,110
子会社又はその他の事業の売却による収支	17,980	9,451
その他	601	△894
投資活動によるキャッシュ・フロー	△169,708	△210,965
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	32,880	△52,703
借入金による調達額	39,098	84,141
借入金の返済による支出	△51,118	△54,156
リース負債の返済による支出	△14,151	△20,046
社債の償還による支出	△40,000	－
配当金の支払額	△64,886	△71,141
非支配持分への配当金の支払額	△20,873	△28,426
自己株式の取得による支出	△59,961	△19
その他	6,101	△2,445
財務活動によるキャッシュ・フロー	△172,910	△144,795
現金及び現金同等物に係る換算差額	54,214	45,974
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△48,035	191,301
現金及び現金同等物の期首残高	867,808	733,850
売却目的で保有する資産に含まれる現金及び現金同等物	－	△6,185
現金及び現金同等物の四半期末残高	819,773	918,966

（５）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

① 一般情報

報告セグメントの識別方法、各報告セグメントが営む事業の内容及びセグメント利益の測定基準については、
当第２四半期連結累計期間において重要な変更はありません。

② セグメントごとの売上収益、利益又は損失に関する情報

前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

(単位：百万円)

	報告セグメント					その他 (注)	消去又は全社	連結
	日本	北米	欧州	アジア	計	その他 (注)	消去又は全社	連結
売上収益
外部顧客への売上収益	1,126,684	707,704	292,644	840,152	2,967,184	52,930	－	3,020,114
セグメント間の内部売上収益	612,259	7,272	29,281	120,770	769,582	692	△770,274	－
計	1,738,943	714,976	321,925	960,922	3,736,766	53,622	△770,274	3,020,114
セグメント利益又は損失	91,031	△12,980	3,605	67,357	149,013	11,403	△5,003	155,413
金融収益								25,646
金融費用								△5,043
為替差損益								△4,410
持分法による投資損益								△962
税引前四半期利益								170,644

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、南米等の現地法人の事業活動を含んでいます。

当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

(単位：百万円)

	報告セグメント					その他 (注)	消去又は全社	連結
	日本	北米	欧州	アジア	計	その他 (注)	消去又は全社	連結
売上収益
外部顧客への売上収益	1,439,068	847,078	337,376	830,622	3,454,144	59,354	－	3,513,498
セグメント間の内部売上収益	622,129	9,513	35,428	143,404	810,474	925	△811,399	－
計	2,061,197	856,591	372,804	974,026	4,264,618	60,279	△811,399	3,513,498
セグメント利益又は損失	85,188	14,180	13,879	88,200	201,447	11,499	△1,126	211,820
金融収益								37,202
金融費用								△11,550
為替差損益								31
持分法による投資損益								10,160
税引前四半期利益								247,663

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、南米等の現地法人の事業活動を含んでいます。

（重要な後発事象）

　　　（株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更）

当社は、2023年７月28日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行うことを決議しました。

(１) 株式分割の目的

投資単位当たりの金額を引き下げることを通じ、当社株式により投資しやすい環境を整え、投資家層の拡大を図ることを目的としています。

(２) 株式分割の概要

① 分割の方法

2023年９月30日（土）を基準日として、同日付の株主の所有する当社普通株式を、１株につき４株の割合をもって分割しました。

② 分割により増加する株式数

株式分割前の発行済株式総数：　　　　787,944,951株

今回の分割により増加する株式数：　2,363,834,853株

株式分割後の発行済株式総数：　　　3,151,779,804株

株式分割後の発行可能株式総数：　　6,000,000,000株

③ 分割の日程

基準日公告日： 2023年９月14日（木）

基準日： 2023年９月30日（土）

効力発生日： 2023年10月１日（日）

(３) 定款の一部変更

今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、2023年10月１日（日）を効力発生日として、当社の発行可能株式総数を1,500,000,000株から6,000,000,000株に増加する定款の変更を行いました。

(４)１株当たり情報に及ぼす影響

当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は、以下のとおりです。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　　至　2023年９月30日）
基本的１株当たり四半期利益（円）	34.68	56.40
希薄化後１株当たり四半期利益（円）	－	－
１株当たり親会社所有者帰属持分（円）	1,418.73	1,704.38

(注) 希薄化後１株当たり四半期利益については、希薄化効果のある株式が存在しないため記載していません。