(単位：千円)

前第２四半期連結累計期間

(自 2022年３月１日

　至 2022年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自 2023年３月１日

　至 2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△809,068

△112,214

減価償却費

9,326

-

減損損失

214,512

-

為替差損益（△は益）

△150,349

△77,942

助成金収入

△2,891

-

株式報酬費用

21,331

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

598,819

△563

受取利息及び受取配当金

△1

△195

支払利息

8,558

-

支払手数料

-

3,267

新株予約権戻入益

△31,997

-

売上債権の増減額（△は増加）

△2,126

32,899

前払費用の増減額（△は増加）

2,282

859

未収消費税等の増減額（△は増加）

5,085

△3,406

棚卸資産の増減額（△は増加）

△11,933

2,246

未収入金の増減額（△は増加）

1,645

108,614

前渡金の増減額（△は増加）

2,640

-

仕入債務の増減額（△は減少）

42

△860

その他

△154

△43,224

小計

△144,279

△90,519

利息及び配当金の受取額

1

195

利息の支払額

△78

-

助成金の受取額

2,891

-

法人税等の支払額

△3,470

△2,226

営業活動によるキャッシュ・フロー

△144,934

△92,550

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の売却による収入

415

-

長期立替金の支払いによる支出

△637,718

-

その他

-

△3,449

投資活動によるキャッシュ・フロー

△637,302

△3,449

(単位：千円)

前第２四半期連結累計期間

(自 2022年３月１日

　至 2022年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自 2023年３月１日

　至 2023年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

400,000

-

短期借入金の返済による支出

△249,987

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

303,665

81,835

新株予約権の発行による収入

-

65,140

その他

-

1,732

財務活動によるキャッシュ・フロー

453,677

148,708

現金及び現金同等物に係る換算差額

25,022

4,881

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△303,537

57,589

現金及び現金同等物の期首残高

507,849

236,335

現金及び現金同等物の四半期末残高

204,311

293,925