（３）四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前第２四半期累計期間
(自 2021年９月１日
至 2022年２月28日)
当第２四半期累計期間
(自 2022年９月１日
至 2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
△92,733
26,284
減価償却費
33,544
28,090
減損損失
964
-
固定資産売却損益（△は益）
△227
固定資産除却損
1,183
株式交付費
2,288
事業譲渡損益（△は益）
△0
投資有価証券売却損益（△は益）
△10,020
投資有価証券評価損益（△は益）
4,999
貸倒引当金の増減額（△は減少）
3,075
2,011
賞与引当金の増減額（△は減少）
615
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△29,888
△28,270
受取利息
△4
△8
補助金収入
△893
△1,914
支払利息
15,160
15,801
地代家賃
86,581
売上債権の増減額（△は増加）
74,342
37,568
未収入金の増減額（△は増加）
13,886
△43,526
棚卸資産の増減額（△は増加）
85
△10,210
前払費用の増減額（△は増加）
779
△19,031
立替金の増減額（△は増加）
34,335
21,471
仕入債務の増減額（△は減少）
△16,941
△1,763
未払金の増減額（△は減少）
9,366
△10,454
未払消費税等の増減額（△は減少）
△63,391
△7,929
その他
3,520
△3,369
小計
67,951
7,423
解約違約金の支払額
△162,455
利息及び配当金の受取額
4
8
利息の支払額
△13,289
△13,779
補助金の受取額
893
1,914
地代家賃の支払額
△93,642
△17,079
事業構造改革費用の支払額
△8,079
法人税等の支払額
△3,779
△3,780
△49,941
△187,747
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△3,743
△3,221
有形固定資産の売却による収入
227
無形固定資産の取得による支出
△16,216
敷金及び保証金の差入による支出
△165
敷金及び保証金の回収による収入
42,570
196,140
投資有価証券の売却による収入
70,020
事業譲渡による収入
0
△2,441
△6,445
106,239
170,484
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△30,000
長期借入れによる収入
225,000
長期借入金の返済による支出
△138,568
株式の発行による収入
497,711
ストックオプションの行使による収入
4,197
△164,370
554,143
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△108,072
536,879
現金及び現金同等物の期首残高
774,726
479,131
現金及び現金同等物の四半期末残高
666,654
1,016,011