当社は、コーポレートガバナンスとは、社是に基づき、お客様、お取引先・加盟店、株主・投資家、地域社会そして社員等のステークホルダーの皆様からの信頼を確保し、末永くご愛顧いただくために、誠実な経営体制を構築・維持し、財務・非財務（ESG）両面での中長期的なグループ企業価値を継続的に高めることにより、持続的に成長するための仕組みと考えます。
　当社は、持株会社として、コーポレートガバナンスの強化とグループ企業価値の最大化を使命としており、事業会社へのサポートと監督、最適な資源配分等を通じて、この使命の達成に真摯に取組んでまいります。

　【社是】
　私たちは、お客様に信頼される、誠実な企業でありたい。
　私たちは、取引先、株主、地域社会に信頼される、誠実な企業でありたい。
　私たちは、社員に信頼される、誠実な企業でありたい。

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当社のコーポレートガバナンスに関する事項は、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」で集約して開示しており、本報告書の項目についても同サイトに掲載しております。詳細は下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance.html
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　当社は、コーポレートガバナンス・コード(2021年6月11日改訂)の各原則を全て実施しております。

　当社は、コーポレートガバナンス・コード(2021年6月11日改訂)の趣旨・精神を踏まえ、当社のコーポレートガバナンスの体制・取組みをコードにより「特定の事項を開示すべきとする原則」とされる原則に対する対応を含め、全て当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」に集約して開示しております。
同サイトについては、下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance.html

　特定開示項目に関する各々の記載場所については、上記サイトの「コーポレートガバナンス・コード特定開示項目対照表」をご覧ください。
　

１．上記大株主の状況は、2022年8月31日現在のものであります。
２．発行済株式総数に対する所有株式数の割合は自己株式を控除して計算しております。

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上場子会社の独立性に関する考え方等について
１．グループ経営に関する考え方及び方針
当社は、上場子会社として株式会社セブン銀行を有していますが、当該上場子会社の独立性を尊重する観点から、同社の経営判断を重視し、事業戦略・人事政策・資本政策等を独立して主体的に検討・決定の上、事業活動を展開することを尊重しております。
２．上場子会社を有する意義
同社が健全で持続的な成長を達成していくには、企業としての信頼性・経営の透明性を基盤とし成り立つ様々な提携先との協業を高度に融合
させ、事業発展（イノベーション）させていく事が不可欠であると考えております。そして、同社の信頼性・経営の透明性を担保するために、市場への上場は最も有効な手段の一つであり、同社が独自の成長戦略等により企業価値を向上させていくことがグループ経営の観点からも望ましいと考えています。
３．上場子会社のガバナンス体制の実効性確保に関する方策
同社では、取締役会の諮問機関として、独立社外取締役を委員長とする指名・報酬委員会を設置し、取締役候補者及び執行役員候補者の推薦に関する事項を審議しており、これにより経営陣の選任について当社からの独立性を担保しています。さらに、同社では、独立性を有する社外取締役及び社外監査役を配置しており、これらの者が当社と当社以外の株主の利益相反が生じないよう監督しています。
なお、当社は同社との間でグループ経営に関連した契約は締結しておりません。
また、当社は、開示義務等に対応するため、同社との間で「重要事実報告ガイドライン」を定め、当社の適時開示に影響を与えるもの、当社連結財務諸表に重要な影響を与えるもの、当社グループの信用を毀損する可能性があるものに限定して、同社に報告を求めています。

　「指名委員会」及び「報酬委員会」の内容につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#nomination

　監査役監査、内部監査の概要等につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#audit

・当社は、独立役員の資格を充たす社外役員を全て独立役員に指定しております。
・社外取締役伊藤邦雄氏は、一橋大学CFO教育研究センター長を務めております。当社は、同大学大学院経営管理研究科における同氏が担当しない研究プロジェクト「セブン＆アイ知識経営」への研究支援目的で10百万円（2022年2月期実績）の寄付を行っており、当該寄付が、「取締役関係」の「会社との関係（1）」における同氏の該当事項であります。
・独立役員に関し、株主の議決権行使の判断に影響を及ぼすおそれがないものと判断する軽微基準、その他の事項については当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「取締役会の構成等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#view

当社取締役の報酬に関する方針については、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「役員報酬」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html

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第17期事業年度（2021年3月1日から2022年2月28日まで）に係る役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

■取締役（社外取締役を除く）
　対象となる役員の員数：8名
　報酬等の総額：317百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬195百万円、 業績連動報酬（賞与50百万円、株式報酬（BIP信託）70百万円、うち非金銭報酬等70百万円）
■社外取締役
　対象となる役員の員数：5名
　報酬等の総額：88百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬88百万円
■監査役（社外監査役を除く）
　対象となる役員の員数：2名
　報酬等の総額：65百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬65百万円
■社外監査役
　対象となる役員の員数：3名
　報酬等の総額：43百万円
　報酬等の種類別の総額： 固定報酬43百万円

（注）
１．取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まれておりません。
２． 2006年5月25日開催の第１回定時株主総会において、取締役の報酬額は年額10億円以内（ただし、使用人分の給与は含まない）と決議いただいております。
３．2019年5月23日開催の第14回定時株主総会において、取締役の株式報酬（BIP信託）における報酬額は、次のとおり決議いただいております。
3事業年度／6億円以内（1事業年度あたり2億円以内）
1事業年度あたりに付与するポイント：40,000ポイント以内（1ポイント＝普通株式1株）
４．2019年5月23日開催の第14回定時株主総会において、監査役の報酬額は年額2億円以内と決議いただいております。
５．株式報酬（BIP信託）は、取締役（社外取締役を除く）5名に対するものです。
６．取締役（社外取締役を除く）に対する非金銭報酬等の総額の内訳は、株式報酬（BIP信託）70百万円であります。

一部取締役の報酬の個別表示等の役員報酬等の内容は、法令に基づき、有価証券報告書において開示しておりますので、当社ウェブサイトの下記URLよりご参照ください。
https://www.7andi.com/ir/library/secrepo.html

　役員の報酬の決定に関する方針につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「役員報酬」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html#policies

　社外役員のサポート体制につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「取締役会の構成等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#support

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　現状のコーポレートガバナンス体制の概要につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html

　なお、取締役会の活動状況、取締役会が経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補者の指名を行うにあたっての方針と手続、役員報酬を決定するにあたっての方針及び社外取締役及び社外監査役と締結している責任限定契約の内容につきましては、それぞれ下記URLよりご参照ください。

　取締役会の活動状況
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#board-activities

　取締役会が経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補者の指名を行うにあたっての方針と手続
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/nomination.html

　役員報酬を決定するにあたっての方針
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/compensation.html

　社外取締役及び社外監査役と締結している責任限定契約の内容
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#support

　当社においては、独立性を保持し、法律や財務会計等の専門知識等を有する複数の社外監査役を含む監査役（監査役会）が、会計監査人・内部監査部門との積極的な連携を通じて行う「監査」と、独立性を保持し、高度な経営に対する経験・見識等を有する複数の社外取締役を含む取締役会による「経営戦略の立案」「業務執行の監督」とが協働し、ガバナンスの有効性を図っております。上記体制は、当社のコーポレートガバナンスを実現・確保するために実効性があり、適正で効率的な企業経営を行えるものと判断しているため、当社は当該ガバナンス体制を採用しております。
　詳細につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」の「企業統治の「仕組み」の概要等」に記載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/structure.html#reason

　なお、社外取締役及び社外監査役の機能及び役割につきましては、それぞれ下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/board.html#outside-activities-02

　内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況につきましては、当社ウェブサイト「コーポレートガバナンス」に掲載の内部統制決議に掲載しておりますので、以下のURLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/library/ir/management/governance/jp/pdf/Internal_control_resolutions202112.pdf

　反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方については、上記内部統制システムに関する取締役会決議のほか、「セブン＆アイグループ企業行
動指針」において、社会の秩序や市民生活の安全に脅威を与える反社会的勢力、組織または団体とは関わりを持たず、これらの圧力に対しては
断固として対決し、これを排除する旨を定めております。

　当社は、現時点では、「株式会社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針」（会社法施行規則第118条第3号）を明確な形では定めておりませんが、業績の更なる改善やコーポレート・ガバナンスの強化等を通じたグループ企業価値の最大化をめざしており、当社グループの企業価値を毀損させるおそれのある当社株式の大量取得行為等については適切な対応が必要と考えております。当該基本方針については、今後の法制度や裁判例等の動向及び社会的な動向を踏まえ、引き続き慎重に検討を進めてまいります。

当社の会社情報の適時開示に係る基本方針・社内体制の状況は下記のとおりです。

１．適時開示に係る基本方針について
当社ウェブサイトにて、情報開示に関する基本方針を掲載しておりますので、下記URLよりご参照ください。
　https://www.7andi.com/ir/management/governance/shareholder.html#disclosure_policy

２．適時開示体制について
（1）決定事実に属する重要情報は、グループ各社の重要情報も含めて、情報管理委員会にて承認された手続きに基づいて一元的に把握し、関係部署との協議により適時開示の要否を判断。取締役会とも連携し、社内決定手続きを経て、代表取締役が確認し、開示を実施。
（2）突発的な発生事実については緊急時の行動基準マニュアルにより、各部門責任者にて情報収集、状況把握に努め、最終的には代表取締役
に情報を集約。必要に応じて遅滞なく開示を実施。
（3）適時開示が必要と判断された会社情報は代表取締役の委任を受けた「情報取扱責任者」が、証券取引所の定める方法により適時開示を行う
とともに当社ウェブサイトにも掲載。必要に応じて記者クラブ資料投函、投資家説明会などを実施。