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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
２ |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
２ |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
３ |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
３ |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
４ |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
４ |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
６ |
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四半期連結損益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
６ |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
７ |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
８ |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
８ |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
８ |
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（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ……………………………………………………… |
８ |
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（会計方針の変更） ………………………………………………………………………………………………… |
８ |
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（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… |
９ |
（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間における日本経済は、ウィズコロナの下での各種政策による景気の持ち直しが期待される一方で、ロシア・ウクライナ情勢の長期化、世界的な金融引き締めに伴う景気下振れリスクの高まりと、原料・エネルギーコストの高騰等の影響により引き続き厳しい状況となりました。
このような状況の中、当社グループは経営理念であります「お客様第一主義」のもと、当社グループを取り巻く全てのお客様に対し「今でもなお、お客様は何を不満に思っているか」を常に考え、一丸となって積極的な事業活動を行ってまいりました。
この結果、当第３四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、以下のとおりとなりました。
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売上高 |
3,284億54百万円 |
（前年同期比8.2％増） |
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営業利益 |
158億71百万円 |
（前年同期比12.5％増） |
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経常利益 |
165億18百万円 |
（前年同期比12.7％増） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
101億85百万円 |
（前年同期比1.5％減） |
セグメント別の業績は次のとおりであります。
＜リーフ・ドリンク関連事業＞
日本を代表する緑茶飲料ブランドである「お～いお茶」から、日本の春の象徴である「桜」とともに季節を彩る「お～いお茶 緑茶」「同 ほうじ茶」「同 玄米茶」桜パッケージを、本年１月に発売しました。また同時に、海外（上海・台湾・韓国）で「お～いお茶 緑茶」桜パッケージを発売しました。2015年から毎年春に合わせ、売り場を華やかに彩り、お客様に春の訪れを感じていただける季節限定の「お～いお茶」桜パッケージを展開しておりますが、海外で同時に展開することで、春の訪れと日本の伝統の素晴らしさをお届けするとともに、「お～いお茶」ブランドの価値とマインドシェアの向上を図ってまいります。
日本全国にある「桜の名所100選」を中心に保全活動や植樹活動をする「わたしの街の未来の桜プロジェクト」の取り組みは本年で５年目を迎えます。日本の春の象徴として古来より愛されてきた桜を、“未来につなぎ、咲かせ続けたい”という願いを込めて、桜パッケージの「お～いお茶 緑茶」「同 ほうじ茶」「同 玄米茶」の売上の一部を元に、公益財団法人「日本さくらの会」と協働して取り組んでおります。
昨年11月、全国農業協同組合連合会が立ち上げた「国産牛乳応援プロジェクト」による共同開発製品第一弾「ニッポンエール メロン＆ミルク」、第二弾「TULLY’S ＆TEA 抹茶がおいしい抹茶ラテ」、「同 焙じ茶がおいしいほうじ茶ラテ」、「同 紅茶がおいしいミルクティー」を冬期限定で発売しました。日本の酪農家が抱える国産牛乳の消費拡大などの課題解決に貢献すべく、全国の酪農家を応援する「国産牛乳応援プロジェクト」に参画し、日本の農業と消費者を結ぶ架け橋となり、国産農畜産物の認知と消費拡大に貢献してまいります。
同じく11月、ノウフクJAS認証茶葉を100％使用したリーフ製品「ふんわり香る静岡茶」を、当社の直営店で発売しました。ノウフクJASとは、障がい者等の農業分野での活躍を通じて、自信や生きがいを創出し、社会参画を促す「農福連携」という取り組みとして、障がい者が主体的に携わって生産した農林水産物及びこれらを原材料とした加工食品の生産方法及び表示の基準を規格化したものです。当社は、ノウフクJASを取得した製品を販売し、持続可能な共生社会を目指す「農福連携」により、「持続可能な国内農業への貢献」「多様な人財と全員活躍の推進」という当社のマテリアリティの実現に向け取り組みを進めてまいります。
この結果、リーフ・ドリンク関連事業の売上高は2,973億88百万円（前年同期比7.7％増）となり、営業利益は142億63百万円（前年同期比6.8％増）となりました。
＜飲食関連事業＞
タリーズコーヒージャパン㈱におきましては、ホリデーシーズンを彩る季節限定ビバレッジ「アイリッシュラテ」や“ナッツの女王”として人気の高いピスタチオを使用した「＆TEA ピスタチオ＆ベリーミルクティー」などが好調に推移しました。また、グループ会社であるDistant Lands Trading Co.が所有する農園と共同で作りあげた「コスタリカ ラ ミニータ ウェットミル」を新たに定番ビーンズとして展開し、クリーンさの際立つ洗練されたコスタリカコーヒーの味わいがご好評いただいております。2023年１月末の総店舗数は763店舗となっております。
この結果、飲食関連事業の売上高は264億31百万円（前年同期比16.7％増）となり、営業利益は21億44百万円（前年同期比160.6％増）となりました。
＜その他＞
売上高は46億34百万円（前年同期比6.7％減）となり、営業損失は36百万円（前年同期は営業利益４億２百万円）となりました。
（２）財政状態に関する説明
当第３四半期連結会計期間末の財政状態は次のとおりであります。
総資産は3,218億15百万円となり、前連結会計年度末と比べ65億44百万円減少いたしました。これは主に、「現金及び預金」が36億10百万円増加、「売掛金」が52億53百万円減少、「原材料及び貯蔵品」が11億40百万円増加、「リース資産」が16億73百万円減少したことによるものです。
負債は1,534億84百万円となり、前連結会計年度末と比べ118億62百万円減少いたしました。これは主に、「買掛金」が55億21百万円減少、「未払法人税等」が28億５百万円減少、「賞与引当金」が17億86百万円減少したことによるものです。
純資産は1,683億30百万円となり、前連結会計年度末と比べ53億17百万円増加いたしました。これは主に、「親会社株主に帰属する四半期純利益」により「利益剰余金」が101億85百万円増加し、「剰余金の配当」により「利益剰余金」が51億66百万円減少したことによるものです。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年４月期の業績予想につきましては、2022年６月１日に発表した業績予想から変更はありません。
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (2022年４月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2023年１月31日) |
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資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
96,571 |
100,181 |
|
受取手形 |
241 |
69 |
|
売掛金 |
57,774 |
52,521 |
|
商品及び製品 |
41,664 |
42,163 |
|
原材料及び貯蔵品 |
12,653 |
13,793 |
|
その他 |
14,555 |
10,813 |
|
貸倒引当金 |
△182 |
△316 |
|
流動資産合計 |
223,278 |
219,226 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
21,204 |
20,733 |
|
土地 |
22,837 |
22,890 |
|
リース資産（純額） |
8,268 |
6,595 |
|
その他（純額） |
22,179 |
21,947 |
|
有形固定資産合計 |
74,490 |
72,166 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
3,594 |
2,793 |
|
その他 |
4,655 |
5,347 |
|
無形固定資産合計 |
8,249 |
8,140 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
その他 |
22,450 |
22,392 |
|
貸倒引当金 |
△109 |
△111 |
|
投資その他の資産合計 |
22,340 |
22,280 |
|
固定資産合計 |
105,081 |
102,588 |
|
資産合計 |
328,359 |
321,815 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
30,365 |
24,844 |
|
短期借入金 |
2,897 |
2,932 |
|
リース債務 |
2,371 |
2,234 |
|
未払費用 |
26,948 |
26,141 |
|
未払法人税等 |
4,948 |
2,142 |
|
賞与引当金 |
3,613 |
1,827 |
|
その他 |
5,652 |
5,310 |
|
流動負債合計 |
76,796 |
65,432 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
10,000 |
10,000 |
|
長期借入金 |
58,917 |
58,043 |
|
リース債務 |
4,199 |
3,988 |
|
退職給付に係る負債 |
10,877 |
11,300 |
|
その他 |
4,555 |
4,719 |
|
固定負債合計 |
88,549 |
88,051 |
|
負債合計 |
165,346 |
153,484 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2022年４月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2023年１月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
19,912 |
19,912 |
|
資本剰余金 |
18,662 |
18,585 |
|
利益剰余金 |
131,105 |
136,124 |
|
自己株式 |
△7,016 |
△6,914 |
|
株主資本合計 |
162,664 |
167,707 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,202 |
1,518 |
|
土地再評価差額金 |
△6,053 |
△6,053 |
|
為替換算調整勘定 |
3,738 |
3,646 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
88 |
105 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△1,023 |
△782 |
|
新株予約権 |
117 |
115 |
|
非支配株主持分 |
1,254 |
1,289 |
|
純資産合計 |
163,012 |
168,330 |
|
負債純資産合計 |
328,359 |
321,815 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2022年１月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年５月１日 至 2023年１月31日) |
|
売上高 |
303,626 |
328,454 |
|
売上原価 |
183,308 |
203,268 |
|
売上総利益 |
120,317 |
125,185 |
|
販売費及び一般管理費 |
106,206 |
109,313 |
|
営業利益 |
14,111 |
15,871 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
63 |
150 |
|
受取配当金 |
72 |
91 |
|
持分法による投資利益 |
116 |
85 |
|
為替差益 |
312 |
201 |
|
プリペイドカード失効益 |
226 |
126 |
|
助成金収入 |
－ |
271 |
|
その他 |
319 |
299 |
|
営業外収益合計 |
1,111 |
1,225 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
354 |
397 |
|
その他 |
211 |
180 |
|
営業外費用合計 |
565 |
578 |
|
経常利益 |
14,656 |
16,518 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
9 |
2 |
|
固定資産受贈益 |
53 |
0 |
|
助成金収入 |
1,959 |
－ |
|
特別利益合計 |
2,023 |
3 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
68 |
0 |
|
固定資産廃棄損 |
82 |
178 |
|
投資有価証券評価損 |
15 |
0 |
|
減損損失 |
135 |
248 |
|
災害による損失 |
0 |
－ |
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
72 |
－ |
|
その他 |
27 |
1 |
|
特別損失合計 |
402 |
429 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
16,276 |
16,093 |
|
法人税等 |
5,702 |
5,657 |
|
四半期純利益 |
10,574 |
10,436 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
235 |
251 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
10,338 |
10,185 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2022年１月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年５月１日 至 2023年１月31日) |
|
四半期純利益 |
10,574 |
10,436 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△295 |
281 |
|
為替換算調整勘定 |
1,186 |
△137 |
|
退職給付に係る調整額 |
△23 |
16 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△79 |
69 |
|
その他の包括利益合計 |
788 |
230 |
|
四半期包括利益 |
11,362 |
10,666 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
11,062 |
10,426 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
299 |
240 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
(税金費用の計算)
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（ASU第2016-02号「リース（Topic842）」の適用）
米国会計基準を適用している在外子会社において、ASU第2016-02号「リース（Topic842）」を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。
これにより、借手は原則としてすべてのリースを連結貸借対照表に資産及び負債として計上することとしております。当該会計基準の適用にあたっては、経過措置として認められている当該会計基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しております。
この結果、当第３四半期連結会計期間における四半期連結貸借対照表は、有形固定資産の「その他」が1,044百万円増加、流動負債の「リース債務」が214百万円増加、固定負債の「リース債務」が846百万円増加しております。
なお、当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。
【セグメント情報】
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
前第３四半期連結累計期間（自 2021年５月１日 至 2022年１月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
合計 |
|||
|
|
リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 |
その他 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）外部顧客に対する売上高 |
276,015 |
22,641 |
4,968 |
303,626 |
－ |
303,626 |
|
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高 |
293 |
10 |
2,026 |
2,330 |
△2,330 |
－ |
|
計 |
276,309 |
22,652 |
6,994 |
305,956 |
△2,330 |
303,626 |
|
セグメント利益 |
13,352 |
822 |
402 |
14,577 |
△466 |
14,111 |
（注）１ セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△741百万円、セグメント間取引275百万円であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第３四半期連結累計期間（自 2022年５月１日 至 2023年１月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
合計 |
|||
|
|
リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 |
その他 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）外部顧客に対する売上高 |
297,388 |
26,431 |
4,634 |
328,454 |
－ |
328,454 |
|
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高 |
393 |
2 |
2,010 |
2,406 |
△2,406 |
－ |
|
計 |
297,781 |
26,434 |
6,644 |
330,860 |
△2,406 |
328,454 |
|
セグメント利益 |
14,263 |
2,144 |
△36 |
16,371 |
△499 |
15,871 |
（注）１ セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△741百万円、セグメント間取引242百万円であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。